UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES PERPAJAKAN TAXATION PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
56
15. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 15. TRADE PAYABLES - THIRD PARTIES
31 Maret 2014 31 Desember 2013 March 31, 2014 December 31, 2013
Petani - dalam Rupiah 75.889.114
112.798.122 Farmers - in Rupiah
Pemasok dan Kontraktor Suppliers and Contractors
Dalam Rupiah 124.804.205
142.697.095 In Rupiah
Dalam Dolar AS Catatan 36 -
1.699.850 In US Dollar Note 36
Dalam Euro Catatan 36 -
127.099 In Euro Note 36
Dalam Dolar Singapura Catatan 36 -
8.203 In Singapore Dollar Note 36
Total 200.693.319
257.330.369 Total
Utang usaha pada petani merupakan utang atas pembelian tandan buah segar TBS dari para
petani Plasma dan Mitra, sedangkan utang usaha pada pemasok dan kontraktor terutama merupakan
utang atas pembelian bahan perawatan, termasuk pupuk dan suku cadang.
Trade payables to farmers represent payables for purchases of fresh fruit bunches FFB from
Plasma and Partnership farmers, while trade payables to suppliers and contractors mainly
represent payables from purchases of maintenance materials, including the fertilizers and spare parts.
Rincian umur utang usaha dihitung sejak tanggal terima faktur adalah sebagai berikut:
An aging detail of trade payables calculated from the invoices’ receiving date was as follows:
31 Maret 2014 31 Desember 2013 March 31, 2014 December 31, 2013
1 - 30 hari 171.247.500
238.496.253 1 - 30 days
Lebih dari 30 hari 29.445.819
18.834.116 More than 30 days
Total 200.693.319
257.330.369 Total
16. UANG MUKA PENJUALAN 16. SALES ADVANCES
Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan sehubungan dengan
penjualan minyak sawit mentah, inti sawit, dan kecambah.
Sales advances represent advances received from customers in relation to sales of crude palm oil,
palm kernel, and germinated seeds.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes
31 Maret 2014 31 Desember 2013 March 31, 2014 December 31, 2013
Klaim restitusi pajak penghasilan dan
Claims for income tax pajak pertambahan nilai
50.747.699 44.695.243
and value added tax refund Pajak penghasilan
275.774 -
Income tax Pajak pertambahan nilai
1.649.395 580.488
Value added tax
Total 52.672.868
45.275.731 Total
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
57
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
a. Pajak dibayar dimuka lanjutan a. Prepaid taxes continued
Klaim restitusi pajak penghasilan merupakan tagihan atas kelebihan pembayaran pajak
penghasilan badan tahun 2012. Sampai dengan
tanggal penyelesaian
laporan keuangan konsolidasian, pemeriksaan pajak
masih dalam proses dan akan diselesaikan pada tahun 2014.
Claim for tax refund represents claim for 2012 corporate income tax overpayment. Up to the
date of the completion of the consolidated financial statements, the tax audit is still in the
process and will be completed in 2014.
b. Utang pajak b. Taxes payable
31 Maret 2014 31 Desember 2013 March 31, 2014 December 31, 2013
Pajak penghasilan - pasal 21 4.269.421
2.229.730 Income tax - article 21
Pajak penghasilan - pasal 2326 713.026
10.649.042 Income tax - article 2326
Pajak penghasilan - pasal 42 873.673
1.195.149 Income tax - article 42
Pajak penghasilan - pasal 22 463
- Income tax - article 22
Pajak penghasilan - pasal 25 4.685.344
5.268.588 Income tax - article 25
Pajak penghasilan - pasal 29 19.731.174
470.832 Income tax - article 29
Pajak penghasilan - pasal 15 53.345
46.087 Income tax - article 15
Pajak pertambahan nilai 5.371.380
9.500.907 Value added tax
Total 35.697.826
29.360.335 Total
c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit
Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
Details of income tax expensebenefit for the period ended March 31, 2014 and 2013,
consist of the following:
Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret
Period ended March 31 2014
2013
Periode berjalan Current
Perusahaan -
- The Company
Entitas anak 30.569.255
16.899.296 Subsidiaries
Sub-total 30.569.255
16.899.296 Sub-total
Pajak tangguhan Deferred tax
Perusahaan 5.327.019
5.927.070 The Company
Entitas anak 1.793.246
3.137.421 Subsidiaries
Sub-total 7.120.265
9.064.491 Sub-total
Total 23.448.990
7.834.805 Total
are in Indonesian language.
PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Maret 2014 dan untuk Periode yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2014 and for the Period Then Ended
Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated
58
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued