Bagan Alir Flowchart Sistem yang Diusulkan

4.2.3 Bagan Alir Flowchart Sistem yang Diusulkan

KAT 2 BAP 2 BAP 1 DAT 2 USER Melakukan penilaian kondisi Aktiva Tetap melalui KAT Melakukan pencatatan DAT DAT 1 Memberi Nomor registrasi pada Aktiva Tetap Aktiva Tetap rusak Tidak Ya Aktiva Tetap masih bisa diperbaiki Tidak Ya Mengajukan dana ke Bendahara pengeluaran SPAT Di hapus Ya Aktiva Tetap dihancurkan Dilakukan penghapusan Aktiva Tetap Perlu pengadaan Aktiva Tetap Tidak ada pengajuan Ya Tidak 4 DAT 2 T Aktiva Tetap yang akan ditukar diserahkan ke Vendor Tambah Uang Menyerahkan uang tambahan ke Pemasok Menerima Peralatan yang sudah ditukar dari Vendor Bersama Uang Tidak Tidak Ya 26 SPAT Bersama Uang 2 Uang dibayarkan ke Vendor untuk memperbaiki Aktiva Tetap T Bersama Uang Aktiva Tetap yang rusak diserahkan ke Pembeli barang rusak Ya Menerima uang atas penjualan Aktiva Tetap rusak Bersama Uang Di jual Tidak RKBNota Dinas 6 T SPAT Input SPAT,DAT,Data Penghapusan, Pertukaran,Penjua lan Aktiva Tetap Cetak SPAT BAP FakturNota Perbaikan Aktiva T 30 29 KAT 2 FakturNota Penjualan Aktiva 31 Input Nota Dinas Nota Dinas Nota Dinas SPAT 1 3 FakturNota Perbaikan Cetak Faktur Nota Perbaikan FN Perbaikan Input BAPB Cetak BAPB BAPB BAPB Mulai Berdasarkan data aktiva tetap lama Input KAT Cetak KAT KAT KAT RKBNota Dinas FN Perbaikan Gambar 4.11 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 1 Keterangan: User Terdiri - Urusan Angkutan - Urusan Urusan Prasarana Kantor - Urusan Bangunan - Urusan Gedung BAGIAN KEUANGAN DAN RUMAH TANGGA Membuat Koreksi proposal Proposal 4 BAGIAN TATA USAHA PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN Proposal OtorisasiKoreksi Acc 1 Proposal Proposal Acc 2 13 Proposal Acc 1 Proposal Acc 2 Proposal Acc 1 Acc 2 Konfirmasi Proposal Acc 1 Ya Tidak 8 12 12 10 8 11 Proposal Acc 1 Proposal 1 Acc 1 Konfirmasi Proposal Ya Tidak 10 9 Proposal 1 9 Proposal 1 11 5 RKBNota Dinas 7 RKB Cetak RKB Nota Dinas RKBNota Dinas Nota Dinas RKB Input RKB Gambar 4.12 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 2 Acc SP2D 1 SPT 2 PANITIA PEMBELIAN 13 Proposal Acc 2 14 18 OtorisasiAcc SP2D, SPT dan mengkopi SP2D Kopian SP2D T 19 BANK Bersama Uang SPT 1 20 Memilih Vendor Sesuai dengan kebutuhan Aktiva Tetap Bersama Uang 21 Bersama Uang Membeli Aktiva Tetap ke vendor yang telah di tentukan 1 SP2D SPT 1 Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 Gambar 4.13 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 3 Proposal Acc 2 Laporan SP2D 2 Neraca 2 Laporan Surplus Defisit2 Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 1 Acc. SP2D 1 SP2D SPT 1 BENDAHARA PENGELUARAN 15 14 Membeli Aktiva Tetap SP2D 1 T Bersama Uang 17 Bersama Uang 20 25 FakturNota Pembelian Aktiva 1 SPAT Bersama Uang 2 18 19 RKBNota Dinas 5 RKBNota Dinas Acc RKBNota Dinas Acc RKBNota Dinas Konfirmasi RKBNota Dinas Ya Tidak 7 6 3 FakturNota Perbaikan Aktiva 31 FakturNota Penjualan 30 FakturNota Penukaran Aktiva 16 T Selesai 33 Mengisi SPT SPT 1 Proposal Acc 2 SPM Input FakturNota dan SP2D Laporan Pendukung FakturNota Uang Jurnal Umum Jurnal Penyesuaian SPM Cetak SPM SPM Buku Besar Umum Neraca LRAB LP Cetak LRA,Neraca LP Laporan Realisasi Anggaran Laporan SP2D 1 Neraca 1 T 32 Otorisasi Neraca Otorisasi Laporan Realisasi Anggaran Otorisasi Laporan SP2D SPAT Cetak SPAT SPM LP JU BBU FN JP Neraca SP2D Cetak SP2D FN Perbaikan Cetak Faktur Nota Perbaikan Input SPM Gambar 4.14 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 4 Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 URUSAN GUDANG FakturNota Pembelian Aktiva FakturNota Pembelian Aktiva FakturNota Pembelian Aktiva FakturNota Pembelian Aktiva Aktiva Tetap Rusak, Tidak Sesuai dengan dokumen 25 Menerima Aktiva Tetap yang ditukar dari Vendor Menyerahkan Aktiva Tetap yang rusak atau tidak sesuai ke Vendor FakturNota Pembelian Aktiva Ya Tidak 26 VENDOR 21 Bersama Uang Cek Barang Mengirimkan Aktiva Tetap beserta Faktur Nota FakturNota Pembelian Aktiva FakturNota Pembelian Aktiva Menukarkan Aktiva Tetap yang rusak dengan yang baru FakturNota Pembelian Aktiva 22 24 22 24 23 23 Proposal Acc 2 Gambar 4.15 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 5 Neraca Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 Proposal Acc 2 2 SP2D 1 SP2D SPM 1 KEPALA PSDG 32 Laporan LRA Otorisasi KKPN 15 SPM Anggaran tersedia Membuat SP2D 17 T Ya Tidak 29 16 33 Keterangan : KAT : Kartu Aktiva Tetap BAPB : Berita Acara Penghapusan Barang SP2D : Surat Perintah Pencairan Dana RKBNota Dinas : Rencana Kebutuhan Barang SPM : Surat Perintah Membayar SPAT : Surat Perbaikan Aktiva Tetap DAT : Daftar Aktiva Tetap SPT : Slip Penarikan Tunai RKB : Rencana Kebutuhan Barang BB : Buku Besar JU : Jurnal Umum JP : Jurnal Penyesuaian LRA : Laporan Realisasi Anggaran LP : Laporan Pendukung Neraca : Neraca T SPM 1 Laporan SP2D Otorisasi Neraca Otorisasi LRA Otorisasi Laporan SP2D BAP Memeriksa Anggaran Gambar 4.16 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan Flowchart 6

4.2.4 Perancangan Basis Data