PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI SIGNIFIKAN Lanjutan

in Indonesian Language Ekshibit E34 Exhibit E34 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 December 2012 AND 2011 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated

6. PIUTANG NASABAH Lanjutan

6. RECEIVABLES FROM CUSTOMERS Continued Nilai wajar aset keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai tercatatnya karena jatuh temponya dalam jangka pendek atau menggunakan suku bunga pasar yang berlaku. The fair values of the financial assets recorded at amortized cost in the consolidated financial statements approximate their fair values because of their short-term maturities or they carry prevailing market interest rates. Tidak terdapat piutang nasabah yang dijaminkan pada setiap akhir periode pelaporan. There are no receivables from customer pledged at the end of each reporting period. 7. PIUTANG KEGIATAN MANAJER INVESTASI 7. RECEIVABLES FROM INVESTMENT MANAGER 2 0 1 2 2 0 1 1 Pihak berelasi Related parties Berdasarkan reksadana By mutual funds Panin Dana Maksima 13.404.625.992 13.323.929.261 Panin Dana Maksima Panin Dana Prima 2.363.203.181 2.467.620.093 Panin Dana Prima Panin Dana Bersama Plus 1.342.475.317 2.467.620.093 Panin Dana Bersama Plus Lain-lain masing-masing dibawah 5 dari jumlah 3.070.240.413 4.061.969.770 Others each below 5 of total J u m l a h 20.180.544.903 22.321.139.217 T o t a l Nilai wajar aset keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai tercatatnya karena jatuh temponya dalam jangka pendek atau menggunakan suku bunga pasar yang berlaku. The fair values of the financial assets recorded at amortized cost in the consolidated financial statements approximate their fair values because of their short-term maturities or they carry prevailing market interest rates. Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, seluruh piutang kegiatan manajer investasi dinyatakan dalam Rupiah Indonesia. As at consolidated statements of financial position date, all receivables from investment manager are denominated in Indonesian Rupiah. Tidak terdapat piutang kegiatan manajer investasi yang dijaminkan pada setiap akhir periode pelaporan. There are no receivables from investment manager pledged at the end of each reporting period. 8. PORTOFOLIO EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES 2 0 1 2 2 0 1 1 Aset keuangan pada nilai wajar Financial assets at fair value melalui laba rugi 623.833.934.158 613.257.640.113 through profit or loss Tidak terdapat portofolio efek yang dijaminkan pada setiap akhir periode pelaporan. There are no marketable securities pledged at the end of each reporting period. in Indonesian Language Ekshibit E35 Exhibit E35 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 DAN 2011 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 December 2012 AND 2011 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 8. PORTOFOLIO EFEK Lanjutan 8. MARKETABLE SECURITIES Continued 2 0 1 2 2 0 1 1 Harga kuotasi Quoted price Pihak ketiga Third parties Efek ekuitas 1.341.892.575 967.023.457 Equity securities Efek utang - 18.000.000.000 Debt securities 1.341.892.575 18.967.023.457 Pihak berelasi Related parties Efek ekuitas 10.041.600.000 6.292.620.000 Equity securities Efek utang 25.232.400.000 25.511.000.000 Debt securities Reksadana 587.218.041.583 562.486.996.656 Mutual funds 622.492.041.583 594.290.616.656 Nilai wajar 623.833.934.158 613.257.640.113 Fair value Aset keuangan, pada nilai wajar melalui laba rugi Grup meliputi sebagai berikut: The Group’s financial assets, at fair value through profit or loss consist of the following: Efek Utang Debt Securities Rincian jatuh tempo, biaya perolehan, nilai wajar dan laba rugi yang belum direalisasi masing-masing efek utang yang diterbitkan pihak ketiga pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Details of maturity date, cost, fair value and unrealized gain loss of each debt securities issued by third parties as of 31 December 2012 and 2011 were as follows: 2 0 1 2 Nama Efek Name of securities Jatuh tempo Maturity date Peringkat Rating Biaya perolehan Cost Nilai wajar Fair value Laba yang belum direalisasi Unrealized gain Pihak berelasi Related parties Subordinasi Panin Bank III 9 Nov Nov 2017 Tahun 2010 AA- 20.000.000.000 20.000.000.000 - Obligasi Bank Panin IV 9 Nov Nov 2015 Tahun 2010 AA 4.000.000.000 4.200.400.000 200.400.000 Obligasi Bank Panin II 9 Apr Apr 2013 Tahun 2008 idA 1.000.000.000 1.032.000.000 32.000.000 Jumlah – Bersih Total – Net 25.000.000.000 25.232.400.000 232.400.000