ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 577 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO INTERIM THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2014 AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 2014 2013 Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang 3.01- 4.37 4.35 - 4.81 Loans at variable rate Pinjaman pada tingkat suku bunga tetap 12 - 20 3.07 - 20 Loans at fair value Analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku bunga Sensitivity analyisis for interest rate risk Pada tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013, jika tingkat suku bunga pinjaman meningkatmenurun sebesar 50 lima puluh basis poin dengan semua variabel konstan, laba sebelum pajak masing- masing untuk periode-periode yang berakhir pada tanggal tersebut sebesar Rp1.865 dan Rp4.905 lebih rendahtinggi, terutama sebagai akibat kenaikanpenurunan biaya bunga atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang. As at 30 September 2014 and 31 December 2013, had the interest rate of the loans been 50 basis points higherlower with all other variables held constant, income before tax for the periods then ended would have been Rp1,865 and Rp4,905, respectively lowerhigher, mainly as a result of higherlower interest expense on loans with floating interest rates. 30 September 2014September 30 2014 Suku bunga mengambang Suku bunga tetap Floating rate Fixed rate Kurang dari Lebih dari Kurang dari Lebih dari satu tahun satu tahun satu tahun satu tahun Non-bunga Less than More than Less than More than Non-interest Jumlah one year one year one year one year bearing Total AsetAssets Kas dan setara kas Cash and cash equivalents 982,977 - 103,818 - 2,505 1,089,300 Piutang usaha - bersih Trade receivables - net Pihak ketiga Third parties - - - - 383,131 383,131 Pihak berelasi Related parties - - - - 450,055 450,055 Aset keuangan lancar lainnya Other current financial Asset - - 6,011 - 4,428 10,439 Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets 47,728 - - 17,549 88,580 153,857 Piutang pihak berelasi Due from related party - - - - 1,292 1,292 Aset lain-lainOther assets - - - - 1,833 1,833 Jumlah aset keuangan Total financial assets 1,030,705 - 109,829 17,549 931,824 2,089,907 34. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT Risiko utama dari instrumen keuangan Grup adalah risiko tingkat suku bunga, risiko mata uang, risiko kredit dan risiko likuiditas. Penelaahan direktur dan kebijakan yang disetujui untuk mengelola masing-masing risiko ini dijelaskan secara detail sebagai berikut: The main risks arising from the Group’s financial instruments are interest rate risk, currency risk, credit risk and liquidity risk. The directors review and approve policies for managing each of these risks, which are described in more detail as follows: a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk Risiko tingkat suku bunga Grup terutama timbul dari pinjaman untuk tujuan modal kerja dan investasi. Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang menunjukkan Grup terekspos risiko suku bunga atas arus kas. The Group’s interest rate risk mainly arises from loans for working capital and investment purposes. Loans at variable rates expose the Group to cash flow interest rate risk. Untuk pinjaman modal kerja, utang dan pinjaman investasi, Grup berusaha dengan mengurangi risiko tingkat suku bunganya dengan cara mendapatkan struktur pinjaman dengan suku bunga kompetitif. For working capital, investment loans and borrowings, the Group may seek to mitigate its interest rate risk by obtaining loans structured with competitive interest rates