UTANG USAHA TRADE PAYABLES PINJAMAN JANGKA PENDEK SHORT-TERM LOANS

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 543 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan 17. SHORT-TERM LOANS continued BTMU BTMU Pada tanggal 30 Maret 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit berupa Tranche A Catatan 20 dan Tranche B dari BTMU. On 30 March 2010, the Company obtained Tranche A Note 20 and Tranche B credit facilities from BTMU. Fasilitas Tranche B merupakan fasilitas modal kerja bergulir sebesar AS4,5 juta yang digunakan untuk pelunasan pinjaman lainnya. Fasilitas pinjaman telah dilunasi pada tanggal 28 Maret 2013. The tranche B facility represents a revolving working capital facility amounting to US4.5 million which was issued to refinance other loan facility. This loan facility was fully repaid on 28 March 2013. 18. PERPAJAKAN 18. TAXATION

a. Pajak dibayar di muka

a. Prepaid

taxes 2014 2013 Pajak penghasilan badan Corporate income tax Periode berjalan 6,751 1,792 Current period Tahun-tahun sebelumnya - 9,020 Prior years PPN 369,395 323,730 VAT 376,146 334,542 Bagian lancar 90,173 - Current portion Bagian tidak lancar 285,973 334,542 Non-current portion

b. Utang

pajak b. Taxes payable 2014 2013 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Pasal 29 42,235 42,054 Article 29 Pajak lain-lain: Other taxes: Pasal 42 415 1,318 Article 42 Pasal 15 581 366 Article 15 Pasal 21 4,560 11,707 Article 21 Pasal 23 1,890 2,435 Article 23 Pasal 25 - 1,638 Article 25 Pasal 26 186 641 Article 26 PPN 297 2,512 VAT 7,929 20,617 Jumlah 50,164 62,671 Total PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 544 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense 2014 2013 Beban pajak kini Current tax expense Non final 98,579 52,771 Non-final Final 8,119 1,937 Final SKP 1,078 - SKP 107,776 54,708 Beban pajak tangguhan 11,339 1,693 Deferred tax expense Jumlah 96,437 53,015 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: 2014 2013 Laba konsolidasian Consolidated profit sebelum pajak 386,614 175,737 before tax Dikurangi: laba dari pendapatan Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final 2,082 2,022 subject to final tax 384,532 173,715 Pajak dihitung dengan tarif pajak Tax calculated at applicable yang berlaku 96,133 43,429 tax rates Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of: Laba setelah pajak entitas asosiasi - 1,092 Associates’ results Pendapatan bunga dikenakan Interest income pajak final 4,042 6,813 subject to final tax Keuntungan penjualan aset tetap 21,687 18 Gain on sale of assets Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan Non-deductible perpajakan 16,836 19,446 expenses 87,240 54,952 Pajak penghasilan final 8,119 1,937 Income tax final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax assessment ketetapan pajak 1,078 - letter Beban pajak penghasilan 96,437 53,015 Income tax expense