Pajak dibayar di muka

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 544 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 SEPTEMBER 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense 2014 2013 Beban pajak kini Current tax expense Non final 98,579 52,771 Non-final Final 8,119 1,937 Final SKP 1,078 - SKP 107,776 54,708 Beban pajak tangguhan 11,339 1,693 Deferred tax expense Jumlah 96,437 53,015 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: 2014 2013 Laba konsolidasian Consolidated profit sebelum pajak 386,614 175,737 before tax Dikurangi: laba dari pendapatan Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final 2,082 2,022 subject to final tax 384,532 173,715 Pajak dihitung dengan tarif pajak Tax calculated at applicable yang berlaku 96,133 43,429 tax rates Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of: Laba setelah pajak entitas asosiasi - 1,092 Associates’ results Pendapatan bunga dikenakan Interest income pajak final 4,042 6,813 subject to final tax Keuntungan penjualan aset tetap 21,687 18 Gain on sale of assets Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan Non-deductible perpajakan 16,836 19,446 expenses 87,240 54,952 Pajak penghasilan final 8,119 1,937 Income tax final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax assessment ketetapan pajak 1,078 - letter Beban pajak penghasilan 96,437 53,015 Income tax expense