adalah return on assets ROA X
1
, earning per shares EPS X
2
, employee productivity EP X
3
, ukuran perusahaan X
4
, umur perusahaan X
5
. Variabel dependen yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut :
Y = α + β
1
X
1
+ β
2
X
2
+ β
3
X
3
+ β
4
X
4
+ β
5
X
5
+ β
6
X
6
+ e
Keterangan : Y
= Kinerja Intellectual Capital α
= konstanta β
1
= koefisien regresi dari return on assets ROA β
2
= koefisien regresi dari earning per shares EPS β
3
= koefisien regresi dari employee productivity EP β
4
= koefisien regresi dari umur perusahaan β
5
= koefisien regresi dari ukuran perusahaan X
1
= return on assets ROA X
2
= earning per shares EPS X
3
= employee productivity EP X
4
= umur perusahaan X
5
= ukuran perusahaan e
= terms of error
3.9.1 Uji Statistik Deskriptif
Statistik deskriptif memberikan gambaran atau deskripsi suatu data sehingga menjadikan sebuah informasi yang lebih jelas dan mudah untuk
dipahami, yang dilihat dari nilai rata-rata mean, median, modus, standar deviasi, nilai maksimum, dan nilai minimum Ghozali, 2007. Statistik deskriptif
menyajikan ukuran-ukuran numerik yang sangat penting bagi data sampel. Uji statistik deskriptif tersebut dilakukan dengan program SPSS 18.0.
Universitas Sumatera Utara
3.9.2 Uji Asumsi Klasik
Pengujian asumsi klasik yang digunakan adalah Uji Normalitas, Uji Multikolinearitas, Uji Heteroskedastisitas, dan Uji Autokorelasi. Keempat asumsi
klasik yang dianalisa dilakukan dengan menggunakan program SPSS 17. Gunanya agar model regresi yang diperoleh memberikan hasil regresi yang baik BLUE =
Best Linear Unbiased Estimator. Model regresi dikatakan BLUE apabila memenuhi keempat asumsi di atas.
3.9.3 Uji Normalitas
Uji normalitas dilakukan untuk mengetahui apakah dalam model regresi, variabel-variabelnya memiliki distribusi normal atau tidak. Data yang terdistribusi
normal akan memperkecil kemungkinan terjadinya bias. Model Regresi yang baik adalah memiliki distribusi data normal atau mendekati normal. Uji t dan Uji F
mengasumsikan bahwa nilai residual mengikuti distribusi normal. Jika asumsi ini dilanggar maka uji stastistik menjadi tidak valid untuk jumlah sampel kecil
Ghozali, 2007. Pengujian normalitas dilakukan dengan uji statistik One Sample Kolmogorov Smirnov.
Dasar pengambilan keputusan dari uji normalitas adalah: 1. Jika hasil One Sample Kolmogorov Smirnov di atas tingkat kepercayaan
0,05 menunjukkan pola distribusi normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
Universitas Sumatera Utara
2. Jika hasil One Sample Kolmogorov Smirnov di bawah tingkat signifikansi 0,05 tidak menunjukkan pula distribusi normal, maka model regresi tidak
memenuhi asumsi normalitas Ghozali, 2007.
3.9.4 Uji Multikolinearitas
