3. Arus kas
Proyeksi aliran kas untuk 5 tahun kedepan dengan tingkat kenaikan sebesar 30
Uraian Tahun
Tahun 1 Tahun 2
Tahun 3 Tahun 4
Tahun 5
a. Sumber dana
60.000.000 60.000.000 60.000.000
60.000.000 60.000.000
b. Penggunaan
dana 1.920.000
2.296.000 4.795.000
6.233.500 8.103.550
c. Arus kas bersih
a-b 58.080.000 57.704.000
55.205.000 53.766.500
51.896.450 d.
Keadaan kas awal
58.080.000 107.784.000 163.568.000 217.334.500
e. Keadaan kas
c + d 58.080.000 107.484.000 163.568.000 217.334.500 269.230.950
Tabel 2.9 Arus kas 5 tahun kedepan
Universitas Sumatera Utara
4. Cash flow
RENCANA ARUS KAS dalam jutaan rupiah “Toko Baju Shopaholic”
Tahun 2011
Bln I Bln II
Bln III Bln IV
Bln V Bln VI
Bln VII Bln VIII Bln IX
Bln X Bln XI Bln XII
A. PENERIMAAN
Penerimaan Penjualan 600
600 1.200
1.800 2.400
3.600 1.200
2.600 600
3.000 2.400
1.200 Sub Total Penerimaan
600 600
1.200 1.800
2.400 3.600
1.200 2.600 600
3.000 2.400
1.200 B.
PENGELUARAN Pembelian Bahan Baku
690 690 690
690 690
690 690
690 690
690 690
690 Upah Buruh Produksi
1.000 1.000
1.000 1.000
1.000 1.000
1.000 1.000
1.000 1.000
1.000 1.000
Universitas Sumatera Utara
Gaji Pimpinan 2.500
2.500 2.500
2.500 2.500
2.500 2.500
2.500 2.500
2.500 2.500
2.500 Gaji Staf Administrasi dan
Umum 1.500
1.500 1.500
1.500 1.500
1.500 1.500
1.500 1.500
1.500 1.500
1.500
Biaya Pemasaran 350
350 350
350 350
350 350
350 350
350 350
350 Listrik, Air, Telepon
600 600
600 600
600 600
600 600
600 600
600 600
Sub Total Pengeluaran 6.640
6.640 6.640
6.640 6.640
6.640 6.640
6.640 6.640
6.640 6.640
6.640 C.
SELISIH KAS 6.040
6.040 5.440
4.840 4.240
3.040 4.040
6.440 6.040
3.640 4.240
5.440 D. SALDO KAS AWAL
6.040 12.080
17.520 22.360
26.600 30.640
34.680 38.720 44.760
48.400 52.640
E. SALDO KAS AKHIR
6.040 12.080 17.520
22.360 26.600
30.640 34.680
41.120 57.160 50.800
55.040 58.080
Universitas Sumatera Utara
a. Penjelasan : Pada proyeksi arus kas diatas, penggunaan dana untuk tahun 1
diperoleh dari total bahan baku sebesar Rp. 690.000 ditambah dengan investasi peralatan sebesar 1.230.000, maka didapat Rp 1.920.000 dan untuk tahun ke 2
sampai dengan tahun ke 5, diproyeksikan dengan kenaikan pertahunnya sebesar 30.
Dengan total modal sebesar Rp. 60.000.000,- toko baju shopaholic diharapkan mampu berproduksi dengan baik dan tepat agar memperoleh laba yang
sesuai dengan produk yang dihasilkan. Penulis berharap proses produksi dan penjualan produk yang ditawarkan dapat berjalan dengan lancar, memenuhi target
pemesanan dan penjualan, dan mampu mencapai benefit yang tinggi.
Q. Analisis Resiko Usaha
Kategori