41
D. Bentuk Hukum Usaha Asuransi dan Reasuransi
Menurut ketentuan pasal 7 ayat 1 UUP, usaha perasuransian hanya dapat dilakukan oleh badan hukum yang berbentuk :
1 Perusahaan Perseroan Persero
2 Koperasi
3 Perseroan Terbatas PT
4 Usaha Bersama Mutual
Tanpa mengurangi ketentuan ayat 1 usaha konsultan aktuaria dan usaha agen asuransi dapat dilakukan oleh perusahaan perseorangan ayat 2. Mengenai
bentuk usaha bersama diatur lebih lanjut dengan undang-undang ayat 3. Mengingat undang-undang mengenai bentuk hukum usaha bersama belum ada,
maka untuk sementara ketentuan mengenai bentuk hukum ini akan diatur dengan peraturan pemerintah. Akan tetapi, sayangnya hingga sekarang peraturan
pemerintah tersebut belum ada. Reasuransi adalah suatu instrumen dimana perusahaan asuransi dapat
menghindari ancaman malapetaka catastrophe dalam pelaksanaan mekanisme asuransi. Pada hakekatnya, reasuransi adalah asuransinya bagi penanggung.
Reasuransi didasarkan atas prinsip asuransi yang sama yaitu pengalihan dan pembagian resiko. Untuk melindungi diri terhadap malapetaka akibat satu
kerugian besar maupun banyak kerugian kecil-kecil yang disebabkan oleh satu peristiwa, perusahaan asuransi menggunakan konsepsi reasuransi.
37
37
Sentanoe Kertanogoro, Manajemen Risiko dan Asuransi Jakarta: Penerbit Toko Gunung Agung, 1996, hlm. 83.
Universitas Sumatera Utara
42 Reasuransi adalah kontrak asuransi di mana sebuah perusahaan asuransi
memindahkan semua atau sebagian risikonya kepada perusahaan asuransi lain. Sebenarnya, reasuransi itu tidak lain daripada pembelian polis asuransi oleh suatu
perusahaan asuransi yang telah mengeluarkanmenjual polis, untk melindungi dirinya terhadap semua atau sebagian klaim yang ditanggungnya terhadap para
pemegang risiko itu disebut “ceding company perusahaan yang menyerahkan dan perusahaan asuransi yang menerima risiko disebut “reinsurer penanggung
ulang, reasuransi”.
38
Reasuransi merupakan bagian pertanggungan yang dipertanggungkan ulang pada perusahaan asuransi lain dan atau perusahaan
reasuransi.
39
Reasuransi merupakan bagian penting dari industri asuransi. Reasuransi berarti mengasuransikan asuransi. Sebagai contoh misalkan suatu perusahaan
asuransi mengasuransikan jiwa seseorang dengan nilai pertanggungan sebesar Rp50 Miliar. Perusahaan tersebut tidak kehilangan bisnis, tetapi juga tidak ingin
menanggung resikokerugian yang terlalu tinggi. Perusahaan tersebut bisa mengajak perusahaan asuransi lain untuk bergabung mengasuransikan resiko
tersebut. Melalui reasuransi, perusahaan asuransi bisa bekerja sama untuk menghadapi resiko sehingga resiko yang sangat besar seperti resiko bencana
alam, atau resiko yang bersifat cathastrophic bisa dihadapi. Meskipun sebagai konsekuensi lanjutan, kejadian bencana di satu tempat bisa mempengaruhi
perusahaan asuransi dan pemegang polis asuransi di bagian dunia yang lain.
40
38
A. Hasymi Ali, Bidang Usaha Asuransi, Cetakan kedua, Jakarta: Penerbit Bumi Aksara, 1999, hlm 236
39
Mulyadi Nitisusastro, Op.Cit., hlm. 78.
40
Mamduh M. Hanafih, Op.Cit., hlm. 296.
Universitas Sumatera Utara
43 Reasuransi adalah perusahaan yang menerima pertanggungan ulang
reasuransi yang berasal dari perusahaan asuransi, baik untuk asuransi kerugian maupun asuransi jiwa. Perusahaan reasuransi tidak dibenarkan menerima
pertanggungan langsung, dengan demikian seluruh relasitertanggung dalam perusahaan reasuransi adalah perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi.
Peran perusahaan reasuransi di suatu Negara sangat besar, terutama dalam mendukung kegiatan seluruh perusahaan asuransi.
41
UUP mendefinisikan usaha reasuransi sebagai usaha yang memberikan jasa dalam asuransi ulang reasuransi terhadap resiko yang dihadapi oleh
perusahaan asuransi kerugian dan atau perusahaan asuransi jiwa. Usaha reasuransi dijalankan oleh perusahaan reasuransi. Perusahaan reasuransi dapat menjalankan
usaha bidang asuransi kerugian dan atau asuransi jiwa. Kegiatan usaha asuransi dan reasuransi merupakan kegiatan usaha yang bersambungan. Persambungan
tersebut dapat dilihat pada kedudukan penanggung. Pada perusahaan asuransi, penanggung menerima pengalihan resiko dari tertanggung. Pada perusahaan
reasuransi, penanggung ulang menerima pengalihan resiko dari penanggung. Jadi, kedudukan penanggung adalah sebagai tertanggung dalam reasuransi asuransi
ulang. Hubungan hukum antara penanggung dan penanggung ulang didasarkan pada perjanjian.
42
Reasuransi asuransi ulang adalah perjanjian antara penanggung insurer dan penanggung ulang reinsurer, berdasarkan perjanjian tersebut penanggung
ulang menerima premi dari penanggung yang jumlahnya ditetapkan lebih dulu,
41
Mulyadi Nitisusastro, Op.Cit., hlm. 135.
42
Abdulkadir Muhammad, Op.Cit., hlm. 180.
Universitas Sumatera Utara
44 dan penanggung ulang bersedia untuk membayar ganti kerugian kepada
penanggung, bilamana dia membayar antara penanggung dan tertanggung. Ini berarti, bahwa dalam perjanjian reasuransi, penanggung mengasuransikan lagi
resiko yang menjadi tanggungan itu kepada penanggung ulang. Jadi terdapat asuransi berurutan dan bertingkat.
43
Reasuransi asuransi ulang diatur dalam pasal 271 KUHD. Pasal ini menentukan bahwa penanggung selamanya berhak untuk mengasuransikan lagi
apa yang telah ditanggungnya. Pihak yang mengasuransikan itu adalah penanggung sendiri, sedangkan yang menjadi kepentingan adalah tanggung jawab
penanggung dalam asuransi pertama. Oleh karena itu, pada reasuransi asuransi ulang tidak ada asuransi untuk kedua kali atau asuransi rangkap. Dalam hal ini,
sama dengan asuransi solvabilitas pasal 280 KUHD yang juga bukan asuransi rangkap. Jadi, tidak bertentangan dengan ketentuan pasal 252 KUHD.
44
Reasuransi pada asuransi umum dilakukan dengan dua cara utama. Pertama reasuradur menerima setiap kerugian yang terjadi terhadap resiko yang
diasuransikan. Seperti pada perjanjian pembagian kuota dan perjanjian surplus. Kedua, reasuradur hanya membayar setelah suatu kerugian mencapai suatu jumlah
tertentu, seperti pada perjanjian kerugian lebih dan pooling.
45
Setelah menyimak beberapa pernyataan di atas kiranya menjadi lebih mudah dipahami bahwa kegiatan reasuransi bukan hanya sekedar melakukan
pertanggungan ulang, melainkan dari penanggung pertama ada niat untuk membagi resiko kepada penanggung lain. Mengapa ada niat membagi resiko,
43
Ibid, hlm. 151.
44
Ibid, hlm. 151.
45
Ibid, hlm. 84.
Universitas Sumatera Utara
45 karena resiko yang diterima dari tertanggung tidak seluruhnya dapat ditampung
dan ditanggung sendiri oleh perusahaan penanggung asli. Dengan demikian maka sebenarnya dalam bisnis asuransi ada unsur gotong royong antara sesama
perusahaan asuransi. Praktik reasuransi ternyata tidak semata hanya kegiatan membagi resiko
yang tidak dapat ditampung sendiri, melainkan juga terdapat unsur kehati-hatian prudent underwriting dari perusahaan penanggung pertama, untuk menyebarkan
resiko spreading of risks kepada perusahaan penanggung lain.
46
Tujuan reasuransi adalah untuk memungkinkan penanggung membayar klaim kepada tertanggung dalam hal terjadi evenemen yang menimbulkan
kerugian, sedangkan penanggung khawatir jika dia tidak mampu membayar klaim tersebut, karena itulah, dia mengasuransikan ulang apa yang telah menjadi
tanggungannya. Akan tetapi, reasuransi itu terbatas hanya 1 satu kali, sehingga tidak bertentangan dengan asas keseimbangan. Jadi, reasuransi itu sebenarnya
untuk meringankan beban penanggung.
47
Tujuan utama bagi ceding company perusahaan asuransi yang memindahkan risikonya adalah untuk melindungi
dirinya terhadap kerugian dalam kasus tertentu yang melebihi jumlah tertentu.
48
E. Para Pihak dalam Perjanjian Asuransi
Kategori