Sistem Informasi Akuntansi Yang Diusulkan

6 4 PERANCANGAN DATABASE MANAGEMENT SYSTEM PENJUALAN

4.1 Sistem Informasi Akuntansi Yang Diusulkan

A. Struktur Organisasi Perusahaan yang Diusulkan Penulis mengusulkan bagian Supervisor Finance yang berkaitan penjualan, struktur organisasinya sebagai berikut: STRUKTUR ORGANISASI USULAN PT SAMAFITRO CABANG BANDUNG Branch Manager Sekertaris Supervisor Field Operation Supervisor Customer Service Relation Supervisor In House Service Supervisor Sales Warehouse Delivery Supervisor Accounting Supervisor Finance Keterangan: : Bagian tempat penulis melakukan penelitian : Bagian yang diusulkan oleh penulis Gambar 13 Struktur Organisasi Usulan Tabel 4.1 Tabel Account dan Code Account Kode Akun Nama Akun 1.1.1 Kas 1.1.2 Piutang Dagang 1.1.3 Persediaan Barang Dagangan 2.1.1 Utang Dagang 4.1.1 Penjualan 4.2.1 Potongan Tunai 4.2.2 Potongan Dagang 5.1 Harga Pokok Penjualan 5.1.4 Franco Gudang 1.1.4 Piutang Tak tertagih B. Data Flow Diagram Diagram Alur Data Usulan 1. Diagram Konteks Database Management System Penjualan CUSTEMER WAREHOUSE DELIVERY SUPERVISOR ACCOUNTING BRANCH MANAGER SUPERVISOR SALES Fotocopy KTP KK,Uang, FSPK FPT, FPK, KPP, SOP, Barang File FPT, File FPK, KPP Jurnal umum, buku besar, laporan pendukung piutang SOP, KPP, Uang LPT, LPK, Jurnal Umum, Buku Besar, Laporan pendukung piutang SOP, Barang SOP, Barang Fotocopy KTP KK,Slip Gaji FSPK, FPT, FPK, KPP, LPT, LPK KPP, SOP , Barang SUPERVISOR FINANCE FPT, FPK, KPP FPT, FPK, Uang, File BPK Keterangan : JU : Jurnal Umum BB : Buku Besar FPT : Faktur Penjualan Tunai FPK : Faktur Penjualan Kredit SOP : Surat Order Pengiriman KPP : Kwitansi Penagihan Piutang LPT : Laporan Penjualan Tunai LPK : Laporan Penjualan Kredir FSPK : Formulir Syarat Penjualan Kreditt Gambar 14 Diagram Konteks Usulan 2 Data Flow Diagram Diagram Alur Data Level 0 Yang Diusulkan Supervisor Sales Customer Warehouse Delivery Supervisor Finance Brance Manager 1.0 Transaksi Penjualan Fotocopy KTP, KK Slipgaji, FSPK FPT 1, FPK 1 2.0 Menerima Pembayaran FPK 1, FPT , K PP, U ang 3.0 Membuat SOP FPT 1 F P T 1 4.p Menyerahkan SOP dan Barang SOP 7.0 Melakukan pengiriman Barang SOP, barang SOP , barang SOP 2 otor is as i SOP SOP 6.0 Melakukan penagihan K PP KP P 9.0 Membuat LPT dan LPK LPT dan LPK 8.0 Membuat Laporan Keuangan Jurnal umum, buku besar , LPP File L PT LPT File Jurnal Umum Ju rn al Um um File buku besar Bu ku b es ar File Laporan pendukung piutang La po ran Pe nd uk un g Piu tan g FPK 1 FPK 1 F ile F PT 1 FPT 1 File FPK FP K 1 FPT 2, FPK 2 FSPK F S P K File SOP SOP SOP SOP SOP dan barang SO P dan barang S OP 2 ot o ris as i 5.0 Membuat KPP File KPP KP P KPP K PP File BPK File BPK File FPK File FPK File LPK LP K L P T LPT LPK LP K File FPT File FPT KP P KP P SOP 2 S OP 2 SO P 2 ot or isa si SOP 2 otor isas i FPK KPP FPK 1, FPT , KPP , Uang F PK 1, FPT , KPP , Uang o tor is as i FPK 1, FPT , KPP , Uang ot or is as i FPK FP K FP T 1 FP K 1 KP P FPT 1 FPT 1 K PP FP T 2 FPK 2 FP T 2 FP K 2 KPP otorisasi, Uang KPP otorisasi, Uang KP P ot or is as i KP P ot orisas i Gambar 15 Data Flow Diagram Level 0 Yang Diusulkan C. Bagan Alir Sistem Yang diusulkan SUPERVISOR SALES Mulai Menerima order penjualan dari customer 3 Digunakan untuk acuan penagihan Order penjualan Pengecekan Buat FSPK 2 2 1 FSPK Tunai Simpan LPT Cetak LPT Simpan LPK Cetak LPK LPK 2 1 LPT 2 1 LPK T 27 25 Input Data Customer Simpan Data Customer Data Customer Ada Cek barang Melakukan pengecekan ke Database Data Barang Tidak melakukan transaksi Tidak ada Jenis Penjualan Kredit 2 1 FPT 1 Input FPT Simpan FPT Cetak FPT FPT 2 1 FPK 5 Input FPK Simpan FPK Cetak FPK FPK Simpan Data Customer Input Data Customer LPT 24 T Menginformasikan untuk melakukan penagihan atas acuan dok. FSPK 2 ke Delivery 15 2 1 KPP T Simpan KPP KPP Cetak KPP Input KPP 7 26 Input cek Database barang Input LPT Input LPK 2 FSPK 1 1 Fotocopy KTP,KK Slip gaji 4 3 2 1 KPP Gambar 16 Bagan Alir Sistem Usulan 1 7 3 COSTUMER Mengisi FSPK menyerahkan fotocopy KTP KK 3 2 Mengotorisasi dan menyerahkan KPP 1 dan membayar pelunasan penjualan kredit 17 Bersama Dgn uang 2 FSPK 1 Fotocopy KTP KK 16 1 FPT 1 Melakukan Pembayaran 4 Bersama Dgn uang 9 1 FPT 1 FPK 5 Melakukan Pembayaran 1 FPK 6 Bersama Dgn uang Bayar ? Ya Tidak Pembayaran ditunda sesuai perjanjian 18 19 Bayar ? Sesuai perjanjian tidak bayar diambil kembali barang 21 Ya Tidak 2 1 FSPK Mengotorisasi dan menyerahkan KPP1 dan membayar pelunasan penjualan kredit 20 Menyimpan barang dan mengotorisasi SOP 10 Memeriksa barang Sesuai Tidak sesuai Menyerahkan kembali untuk dilengkapi 11 14 Bersama Dgn uang T 3 2 1 SOP T T 4 3 2 1 KPP 3 2 1 SOP 3 2 SOP 1 otorisasi 4 3 2 1 KPP 4 3 2 KPP 1 otorisasi 2 1 SOP 4 3 2 KPP 1 otorisasi 4 3 2 KPP 1 tak tertagih 4 3 2 1 KPP Gambar 17 Bagan Alir Sistem Usulan 2 WAREHOUSE 7 DELIVERY Melakukan Penagihan 15 16 10 Menyerahkan Otorisasi SOP ke Warehouse 17 Bersama Dgn uang Menyerahkan ke Spv. Accounting, Spv sales dan Spv Finance Bersama Dgn uang 22 Bersama Dgn uang 20 21 Diserahkan ke Warehouse 23 Input SOP Simpan SOP Cetak SOP SOP Ke Warehouse Status barang T Mensortir banyak barang Input Data Barang Simpan Data Barang Data Barang 26 Input status pengiriman barang Input status pengiriman barang 9 Update Status Barang 12 Melengkapi kekurangan barang 13 13 14 T Diserahkan ke Spv. Sales 18 19 Melakukan penagihan setelah habis masa tenggang Diserahkan ke Spv. sales T 8 T 12 11 FPK 2 FPT 2 4 3 2 1 SOP 8 2 3 1 SOP 2 3 1 SOP 3 2 1 SOP 3 SOP 2 otorisasi 4 3 2 1 KPP 4 3 2 1 KPP 4 3 2 1 KPP 4 3 KPP 2 otorisasi 4 3 KPP 2 otorisasi 4 3 2 KPP 1 tak tertagih 4 3 KPP 2 otorisasi 2 3 1 SOP 2 3 1 SOP 4 3 2 1 KPP Gambar 18 Bagan Alir Sistem Usulan 3 SUPERVISOR ACCOUNTING BRANCH MANAGER 29 Selesai 27 T T 6 Bersama Dgn uang 25 Buat Jurnal Umum Simpan Juranl Umum Posting ke Buku Besar Umum Simpan Buku Besar Umum Jurnal Umum Buku Besar 24 SUPERVISOR FINANCE Input BPK Simpan BPK Cetak BPK 1 FPT BPK Mengotorisasi FPT dan mengembalikannya ke Customer FPT Otorisasi Ke Customer Input BPK Simpan BPK Cetak BPK 1 KPP BPK T Input BPK Simpan BPK Cetak BPK 1 FPK BPK Mengotorisasi FPK dan mengembalikannya ke Customer FPK Otorisasi Ke Customer BPK 4 Bersama Dgn uang 28 Bersama Dgn uang 22 LPT LPK BPK 28 Keterangan: FPT = Faktur Penjualan Tunai FPK = Faktur Penjualan Kredit FSPK = Formulir Syarat Penjualan Kredit LPT = Laporan Penjualan Tunai LPK = Laporan Penjualan Kredit KPP = Kwitansi Penagihan Piutang SOP = Surat Order Pengiriman DB = Data barang BPK = Bukti Penerimaan Kas BKB = Bukti Kurang Barang KPP 1 tidak tertagih 23 Input KPP Taktertagih T Buat Laporan pendukung piutang Simpan Laporan pendukung piutang Cetak Laporan pendukung piutang 29 T Cetak Jurnal umum, buku besar umum 1 Laporan pendukung piutang 30 Buku Besar umum 2 Buku Besar umum 1 Jurnal Umum 2 Jurnal Umum 1 2 1 Laporan pendukung piutang LPK 1 LPT 1 Gambar 19 Bagan Alir Sistem Usulan 4 D. Diagram Relasi Entitas Entity Relationship Diagram Yang Diusulkan BPK Catat Jurnal Umum Tanggal No.Bukti Ref. Keterangan Debit Kredit Jenis_Transaksi Diperoleh_Dari Jumlah_Uang Tanggal No. Bukti Terbilang Keterangan N 1 Buku Besar Umum Posting Tanggal Ref. Keterangan Debit Kredit Saldo Nama_Akun Tanggal Ref. Keterangan Debit Kredit Saldo Nama_Akun 1 1 No._Faktur Diskon Uang_pembayaran Uang_kembalian Proses KPP Harga_muka Total_penjualan Kode_Cust Alamat Nama_Cust Keterangan Sisa_bayar Tanggal No._Faktur No_KPP Sisa_Pembayaran Tanggal No.Bukti Ref. Keterangan Debit Kredit Dibuat LPP Tanggal_Jatuh Tempo No._ Fakt ur Nama_Cust Kode_Cust Total_bayar Diskon Uang _mu ka Sisa_Pembayaran Keterangan N N N 1 Total_penjualan Kode_Cust Alamat Harga_muka Nama_Cust Keterangan Sisa_bayar Tanggal No._Faktur No_KPP Sisa_Pembayaran Tanggal_Jatuh Tempo Diskon Uang_muka Sisa_Pembayaran No._Faktur Nama_Cust Kode_Cust Total_bayar Keterangan Keterangan: BPK=Bukti Penerimaan Kas KPP=Kwitansi Penagihan Piutang LPP=Laporan Pendukung Piutang Gambar 20 Entity Relationship Diagram usulan 4.2 Perancangan Menu Program A. Struktur Menu Program Masuk Masukan Keluar Login Keluar Supervisor Sales Delivery Warehouse Supervisor Accounting Bantuan Masukan Bantuan Keluaran Bantuan Jurnal Umum Buku Besar Umum Laporan Pendukung Piutang Dokumen Proses Pengiriman Barang Data Menu Utama Kalkulator Kalender Tentang Profil Ganti Password Logout Perusahaan Programmer Supervisor Finance Proses Bantuan Transaksi Bukti Penerimaan Kas Proses Keluaran Data Master Barang Proses Dokumen Lock PC Backup Database Chat User Ganti Skin Kwitansi Penagihan Piutang Penagihan Piutang Habis Tempo Penarikan Barang Laporan Penjualan Kredit Laporan Penjualan Tunai Laporan Transaksi Penjualan Laporan Penjualan Data Harga Jual Data Transaksi Data Customer Faktur Jual Tunai Faktur Jual Kredit Formulir Syarat Penjualan Kredit Surat Order Pengiriman Bantuan Catatan KAS Piutang Dagang Persedian Barang Dagang Penjualan Potongan Tunai Potongan Dagang Harga Pokok Penjualan Franco Gudang Piutang Tak Tertagih Surat Tugas Pengiriman Gambar 21 Struktur Menu Program Keseluruhan 8 B. Menu Program Gambar 22 Tampilan Menu Utama C. Menu Program Inputan Gambar 23 Tampilan Input Data Master Barang Gambar 24 Tampilan Input Data Customer Gambar 25 Tampilan Input Harga Jual Gambar 26 Tampilan Input Faktur Jual Tunai Gambar 27 Tampilan Cetak Faktur Jual Tunai 9 Gambar 28 Tampilan Input Faktur Jual Kredit Gambar 29 Tampilan Cetak Faktur Jual Kredit Gambar 30 Tampilan Input Bukti Penerimaan Kas Gambar 31 Tampilan Cetak Bukti Penerimaan Kas Gambar 32 Tampilan Jurnal Umum Gambar 33 Tampilan Buku Besar Umum 10 Gambar 34 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Kas Gambar 35 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Piutang Dagang Gambar 36 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Persedian Barang Dagang Gambar 37 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Penjualan Gambar 38 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Potongan Tunai Gambar 39 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Potongan Dagang Gambar 40 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Harga Pokok Penjualan Gambar 41 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Franco Gudang Gambar 42 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Piutang Tak Tertagih Gambar 43 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Piutang Tak Tertagih Gambar 44 Tampilan Cetak Laporan Pendukung Piutang 11 5 SIMPULAN DAN SARAN

5.1 Simpulan