MODAL SAHAM CAPITAL STOCK
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 DAN TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED
– Continued
- 56 -
2013 2012
Rp Rp
Laba kena pajak rugi fiskal sebelum Taxable income fiscal loss before
kompensasi kerugian fiskal fiscal loss carryforward
Perusahaan 6.883.266.061
1.304.952.690 Parent company
Entitas anak Subsdiaries
NMMJ 136.904.919
139.449.278 NMMJ
MRK 542.303.942
223.653.686 MRK
RR 3.650.715.117
3.044.476.217 RR
TRA 21.979.356.848
9.098.595.050 TRA
Jumlah 11.039.976.647
5.112.269.107 Total
Kompensasi rugi fiskal Fiscal loss carryforward
Perusahaan 2.717.130.705
4.513.292.131 Parent company
Entitas anak Subsdiaries
NMMJ 1.227.486.895
1.088.037.617 NMMJ
MRK 272.350.575
48.696.889 MRK
RR -
24.364.776 RR
TRA 12.402.676.024
3.304.080.974 TRA
Jumlah 16.619.644.199
8.978.472.387 Total
Laba kena pajak akumulasi rugi fiskal Taxable income accumulated fiscal loss
Perusahaan 4.166.135.356
3.208.339.441 Parent Company
Entitas anak Subsdiaries
NMMJ 1.364.391.814
1.227.486.895 NMMJ
MRK 269.953.367
272.350.575 MRK
RR 3.650.715.117
3.020.111.441 RR
TRA 34.382.032.872
12.402.676.024 TRA
Jumlah 27.659.620.846
14.090.741.494 Total
Utangbeban pajak kini Current tax payableexpense
Perusahaan 520.766.875
- Parent Company
Entitas anak Subsdiaries
NMMJ -
- NMMJ
MRK 33.744.125
- MRK
RR 456.339.375
755.027.860 RR
TRA -
- TRA
Utangbeban pajak kini 1.010.850.375
755.027.860 Current tax payableexpense
Rugi fiskal Grup dapat dikompensasikan dengan laba kena pajak dalam jangka waktu lima tahun.
Aset pajak tangguhan atas rugi fiskal tidak diakui karena
manajemen berpendapat
bahwa manajemen menilai bahwa aset pajak tangguhan
tidak dapat dimanfaatkan di masa mendatang. The Grou
p’s fiscal losses can be offset against the taxable income for a period of five years.
Deferred tax assets on fiscal losses are not recognized as management assessed that future
taxable income will not be available to utilized the deferred tax assets.
Perhitungan pajak penghasilan badan adalah perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan
akuntansi. The corporate income tax calculations are
preliminary estimates made for accounting purposes.
Pada tahun 2013, entitas anak melakukan penyesuaian perhitungan pajak penghasilan
badan untuk tujuan akuntansi pada tahun 2012 dalam SPT yang dilaporkan.
In 2013, a subsidiary made adjustment on corporate income tax calculation 2012 for
accounting purposes
in reported
annual corporate tax returns.
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2013 DAN 2012 DAN TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
– Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED
– Continued
- 57 - Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil
perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak efektif yang berlaku sebagai berikut:
A reconciliation between the total tax expenses and the amount computed by applying the
effective tax rates to income before tax is as follows:
2013 2012
Rp Rp
Laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi komprehensif
Income before tax per consolidated konsolidasian
20.348.658.825 15.057.168.928
statements of comprehensive income Tarif pajak yang berlaku
2.543.582.353 3.764.292.232
Tax expense at effective tax rates Koreksi pajak atas penghasilan
yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal
3.923.579.434 5.042.359.509
Tax effect of nontaxable income Rugi fiskal yang tidak diakui
2.764.532.721 2.365.424.504
Unrecognized fiscal loss Rugi fiskal yang diakui
373.685.265 332.329.367
Recognized fiscal loss Beban pajak
1.010.850.375 755.027.860
Tax expense
26. LABA RUGI PER SAHAM 26. EARNING LOSS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba rugi per saham:
The computation earnings loss per share is based on the following data:
2013 2012
Rp Rp
Laba Rugi Earnings Loss
Laba bersih dari operasi yang Net income from continuing
dilanjutkan 16.818.680.956
16.956.804.348 operations
Rugi bersih dari operasi yang Net loss from discontinued
dihentikan -
817.742.136 operations
Laba bersih diatribusikan Net income attributable to
kepada pemilik Entitas Induk 16.818.680.956
16.139.062.212 owners of the Company
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic
per saham dasar 900.000.000
490.000.000 earnings per share
Pengaruh efek saham biasa yang dilutif
- 363.197.235
Effect of dilutive ordinary shares Jumlah rata-rata tertimbang saham
Weighted average number of ordinary biasa untuk perhitungan laba
shares for computation of dilutive per saham dilutif
900.000.000 853.197.235
earnings per share Laba bersih per saham dasar dari
Basic earnings per share from continuing operasi yang dilanjutkan
18,69 34,61
operations Rugi bersih per saham dasar dari
Basic loss per share from discontinued operasi yang dihentikan
- 1,67
operations Laba bersih per saham dilutif
18,69 18,92
Dilutive earnings per share