DUE FROM TO CUSTOMERS Continued

PT WIJAYA KARYA PERSERO Tbk PT WIJAYA KARYA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 For the period ended June 30, 2016 and December 31, 2015, 2014 dan 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PERSEDIAAN INVENTORIES PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT WIKA Beton PT WIKA Beton PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen PT WIKA Realty PT WIKA Realty PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi Jumlah Total Suku cadang Spare Part Persediaan dalam pengiriman In transit Inventories PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT Wijaya Karya Persero Tbk. PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung Jumlah Total Total Persediaan dalam pesanan In Order Inventories Spare Part Otomotif Automotive Spare Part Penurunan nilai persediaan Inventory Impairment Jumlah Total Barang dalam proses Work in Process PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi Jumlah Total Total No borrowing costs were capitalized to obtain inventories. Lihat catatan 24. See notes 24. Persediaan barang dalam proses merupakan persediaan dalam proses produksi atas produk aspal Buton PT WIKA Bitumen, spare part otomotif dan konversi energi PT WIKA Industri Konstruksi Inventories of work in process includes Buton asphalt product of PT WIKA Bitumen, automotive spare part and conversion energy of PT WIKA Industri Konstruksi. 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 2,441,710 4,992,204 23,469,072 4,180,367 2,441,710 4,992,204 23,469,072 4,180,367 Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunan nilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT WIKA Industri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisa umur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan. The impairment of inventory is caused by the decline in value as a result of the decline in sales value of inventory of automotive spare part in PT WIKA Industri Konstruksi. It has been conducted on the basis of analysis of inventory age and a review of the condition of inventories and their selling prices at reporting date. Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untuk memperoleh persediaan. Terdapat persediaan yang dijaminkan kepada bank pemberi fasilitas kredit pada entitas anak. There inventory as collateral to the bank credit facilities in subsidiaries. Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produk dalam proses, produk komponen, barang jadi dan suku cadang sebagai berikut: Company coveredinssured materials supplies, work in process, product components, finished goods in the warehouse and spare parts as follows: 4,695,876 270,916 14,289,552 4,388,953 2,839,603 2,630,124 1,963,997 241,972 - - 6,828,249 - 7,535,479 2,901,040 23,081,798 4,630,925 Persediaan produk komponen merupakan persediaan produk dalam proses setengah jadi PT WIKA Industri Konstruksi untuk komponen spare part otomotif yang terinci sebagai berikut: Inventories of component products is inventory of work in process of PT WIKA Industri Konstruksi for automotive spare parts which are detailed as follows: 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 653,886 1,860,994 558,054 3,523,180 196,625 196,625 196,625 263,473 457,261 1,664,369 361,429 3,259,707 124,391,115 141,966,749 61,188,545 37,002,305 52,585,845 36,918,553 29,960,127 9,343,128 135,199 135,198 93,624 - - - 1,048,228 - 1,742,553 5,863,254 - 488,140,227 453,720,848 350,763,026 327,082,480 Persediaan ini merupakan persediaan suku cadang atas peralatan produksi pada PT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, dan Departemen Industrial Plant. This inventory is a spare parts for production equipment at the PT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, and Department of Industrial Plant. Persediaan dalam pengiriman merupakan persediaan tabung pada PT WIKA Industri Konstruksi dan material besi beton pada Perseroan dan PT WIKA Gedung, sebagai berikut : Inventories in delivery are supply cylinder tank of PT WIKA Industri Konstruksi and rebar material of the Company and PT WIKA Gedung, details as follow : 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 9. 9. 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 159,827,057 138,890,866 143,714,461 192,535,799 151,201,012 134,066,929 109,943,015 87,153,020 66 PT WIJAYA KARYA PERSERO Tbk PT WIJAYA KARYA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 For the period ended June 30, 2016 and December 31, 2015, 2014 dan 2013 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PERSEDIAAN Lanjutan INVENTORIES Continued0 PT Asuransi Bintang Pabrik KIW Bogor PT Asuransi Bintang Pabrik KIW Bogor JumlahTotal UANG MUKA ADVANCES Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows : Pemasok Supplier Subkontraktor Sub Contractor Uang muka pekerjaan Advance Lainnya Others Advance Jumlah Total BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut : Prepaid expenses details are as follows : Biaya pengelolaan Management expenses Biaya usaha Operating expenses Biaya produksi Production expenses Biaya distribusi Distribution expenses Biaya sewa asuransi Rent insurance Biaya pengadaan Procurement Expenses Lain-lain Other expenses Jumlah Total Rincian biaya usaha dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid operating expense shall be as follows: Dept. Sipil Umum Civil Construction Dept. Dept. Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept. Dept. Luar Negeri Overseas Dept. Dept. Bangunan Gedung Building Construction Dept. Dept. Industrial Plant Industrial Plant Dept. Dept. Investasi Investment Dept. Pusat Manajemen Head Office PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung PT WIKA Realty PT WIKA Realty PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Beton PT WIKA Beton Jumlah Total 252,026,443 109,563,621 83,954,749 68,224,865 11,099,740 7,473,967 7,733,439 3,006,116 33,774,510 5,248,898 5,312,694 20,775,835 4,030,246 - - - 5,622,275 45,000 - 85,130 11,576,972 26,579,945 4,660,942 1,223,334 15,360,985 3,200,867 275,601 3,987,416 587,679 1,840,894 4,331,580 - 172,901 229,358 916,258 938,231 62,500 174,000 2,715,868 141,774 1,453,039 2,026,407 435,166 2,057,415 13,303,616 14,049,662 6,296,414 292,903 794,862,770 465,274,857 241,370,431 307,029,645 Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untuk pembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan oleh PT WIKA Realty yang berlokasi di Bali, Balikpapan dan Bekasi. Prepaid cost management is a cost paid in advance for the opening of new areas to be developed by PT WIKA Realty located in Bal, Balikpapan and Bekasi. Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015. Prepaid Distribution Costs represents costs for the products distribution of PT WIKA Beton which were deferred due to time difference between the sales recognition and the delivery of the product as of June 30, 2016 and December 31, 2015. . Biaya usaha dibayar di muka per unit kerja atau lokasi, merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan kegiatan usaha Perseroan seperti biaya pengusahaan proyek, tender dan biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi. Prepaid operating costs per work unit or per location, represents costs incurred in connection to business activities such as cost of project concession, bid and other business expenses and also the cost of rent and insurance. 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 125,003,188 46,178,758 21,863,119 23,896,103 5,747,351 10,515,184 9,480,387 5,130,760 38,988,096 8,076,750 26,664,861 9,040,166 573,844,669 439,641,163 384,431,063 312,164,168 Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yang diberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaan bahan baku dan material konstruksi di proyek. Advances to supplier represents advances paid to supplier in connection with the procurement of construction raw material and construction material at the project. Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang muka yang diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengan kontrak pelaksanaan pekerjaan proyek, subkontraktor akan mengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaran prestasi kerja. Advances to subcontractors represents advances paid to subcontractors in connection with the contract of project work operation, the subcontractor will repay to the company at the time of performance payment. 11. 11. 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 271,510,360 182,451,929 70,747,454 66,020,215 252,026,443 109,563,621 83,954,749 68,224,865 174,360,203 60,617,963 35,714,908 40,683,981 73,614,207 86,436,440 34,305,595 118,456,112 8,594,902 10,128,835 9,916,145 11,294,154 Insurance Company Location Policy Number Terms Insurance Coverage P10411101761002 200615-200616 37,446,503 P10115101146002 200615-200616 34,232,000 71,678,503 10. 10. 30 JuniJune 30 31 Desember December 31 2016 2015 2014 2013 327,393,629 256,036,875 216,251,007 155,446,274 164,177,490 112,079,819 110,298,977 112,270,604 63,439,298 71,524,469 57,881,079 44,447,290 18,834,252 - - - 9. 9. Perusahaan Penanggung Lokasi Nomor Polis Jangka Waktu Nilai Pertanggungan 67