PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk.

PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated PERPAJAKAN TAXES Akun ini terdiri dari: This account consits of : a. Hutang Pajak a. Tax payable Pajak Penghasilan Income Tax Pasal 21 Article 21 Pasal 23 Wapu Article 23 of wapu Pasal 29 Article 29 Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax Jumlah Total b. Beban Pajak Penghasilan b. Income Tax Assessment Beban Pajak Kini Current Tax Pajak Final Final Tax Pajak Tidak Final Non-Final Tax Pajak Tangguhan Deffered Tax Jumlah Total - PT Wijaya Karya Persero, Tbk. PT Wijaya Karya Persero, Tbk. - - PT Wika Realty PT Wika Realty - - PT Wika Gedung PT Wika Gedung - - PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi - - PT Wika Beton PT Wika Beton - Jumlah Total Aset dan Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets and Liabilities Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets - PT Wika Intrade PT Wika Intrade - - PT Wika Beton PT Wika Beton - - PT Wika Realty PT Wika Realty - Jumlah Aset Pajak Tangguhan Total Deferred Tax Asstes 14,135,333 13,558,036 176,911 172,780 31 Des Dec 31 19,215,300 18,769,783 2012 113,490,488 22,860,926 19,614,283 3,787,001 958,585 160,711,283 2011 31 DesDec 31 46,542,295 6,166,629 10,335,272 187,555,287 2012 1,717,773 157,352 64,919,321 53,178,380 2012 2011 31 Des Dec 31 5,144,305 2,538,034 26. 26. Pajak Penghasilan Final Jasa Konstruksi yang telah diperhitungkan terhadap pendapatan Jasa Kontruksi Perseroan terinci sebagai berikut : The final income tax Construction Services has been calculated to the companys revenue Construction Service detail as follows: 271,292,638 74,352,787 325,750,132 148,102,128 31 DesDec 31 2011 64,919,321 23,017,480 10,332,040 77,604,761 30 Sep Sep 30 160,711,283 27,870,949 1,026,945 15,496,672 18,032,927 30 Sep Sep 30 2011 33,816,517 30 Sep Sep 30 30 Sep Sep 30 33,527,544 32,500,599 2012 93 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated UANG MUKA DARI PELANGGAN ADVANCE RECEIVED FROM CUSTOMER Akun ini terdiri dari : This account consists of: PT Wika Realty PT Wika Realty PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi Jumlah Total BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari : This account consists of : Produksi Production Biaya distribusi Distribution Cost Usaha Business Cadangan PPH Final Final Tax Accrued Pengadaan Procurement Pengelolaan Management Pemeliharaan Maintenance Lain-lain Other Jumlah Total PENDAPATAN YANG DITERIMA DIMUKA UNEARNED REVENUE Akun ini terdiri dari : This account consists of : Sewa diterima dimuka Rent of Advance PT Wika Beton PT Wika Beton PT Wika Intrade PT Wika Intrade PT Wika Realty PT Wika Realty Jumlah Total Biaya usaha yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan aktivitas umum dan administrasi Perseroan. Operating Expenses which still have to be paid represent obligation which not yet been billed from third party referring to Company public activity and administration. 29. 29. 1,129,058 611,632 933,093,287 639,977,278 106,408,577 19,461,433 48,588,526 928,575,622 631,954,372 1,141,830 5,758,956 2012 2011 31 Des Dec 31 2,246,776 1,652,318 Accrued production expenses represents amount outstanding from project expenditures that should be paid to third parties or project temporary workers. Biaya distribusi yang masih harus dibayar merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT WIKA Intrade. Accrued Distribution expenses represent costs for the distribution of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade. 7,429,979 4,062,804 7,631,989 1,726,484,935 1,750,681,211 Biaya produksi yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupun tenaga kerja proyek sehubungan dengan pelaksanaan pekerjaan di lapangan. 35,435,646 27. 27. 31 Des Dec 31 1,186,540,609 1,178,438,015 196,420,988 230,101,698 271,928,681 171,773,684 28. 28. 2012 2011 48,984,470 50,315,332 4,362,962 10,020,038 7,066,651 9,741,163 2012 2011 31 Des Dec 31 211,514,597 101,697,151 4,180,423 57,945,563 30 Sep Sep 30 30 Sep Sep 30 30 Sep Sep 30 111,081,261 143,465,522 139,973,113 94 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA POST EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES Mortalitas Mortality Tingkat Cacattahun Disable rateannum Tingkat Pengunduran Diritahun Pension rateannum - Umur 18 - 44 Age 18 - 44 - - Umur 45 - 54 Age 45 - 54 - Tingkat Kenaikan Gajitahun Salary increase rateannum Bunga Teknistahun Technical Interestannum Perubahan kewajiban yang dicatat di Changes in liabilities that recorded in Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position Induk Perusahaan parent entity - Kewajiban Imbalan Beginning of post benefit - pasca kerja awal tahun employment liabilities - Beban Cost of post - Imbalan Pasca Kerja benefit employment Sub jumlah Sub total Entitas Anak Subsidiaries - PT Wika Beton PT Wika Beton - - PT Wika Realty PT Wika Realty - - PT Wika Intrade PT Wika Intrade - - PT Wika Gedung PT Wika Gedung - - PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi - Sub jumlah Sub total Jumlah Total UANG MUKA PROYEK JANGKA PANJANG ADVANCE FOR LONG TERM PROJECTS Akun ini terdiri dari : This account consists of : Rupiah Rupiah Dollar Amerika Serikat US Dollar Jumlah Total 885,442,772 701,573,793 31 Des Dec 31 779,362,499 496,041,372 106,080,273 205,532,421 33,362,235 23,746,899 31. 31. 2012 2011 - 714,472 4,033,110 3,567,563 19,443,467 15,793,318 9,366,612 6,244,112 2,479,164 1,652,776 3,564,582 3,614,395 5,965,186 - 13,918,768 7,953,582 8.50 8.50 7,953,582 7,953,582 1.00 1.00 0,05 0,05 7.00 7.00 2012 2011 31 Des Dec 31 CSO - 1980 0,01 0,01 Perseroan telah menghitung kewajiban sehubungan dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003. Saldo kewajiban program manfaat pasca kerja merupakan hasil perhitungan aktuaris, sesuai penerapan PSAK No. 24 Revisi 2010 mengenai Imbalan Kerja. The Company has calculated its obligations in connection with the Employment Act No. 132003. The balance of liabilities for post-employment program is the result of an actuarial valuation, in accordance with PSAK No. 24 Revised 2010 Employee Benefits. Perhitungan atas imbalan pasca kerja pensiun tanggal 30 September 2012 dilakukan secara manajerial oleh Perseroan, untuk posisi 31 Desember 2011, dilakukan oleh Perusahaan konsultan aktuaria PT Dian Artha Tama, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Calculation of pension post-employment benefits on September 30, 2012 conducted by the company’s managerial, to December 31, 2011, performed by an actuarial consulting firm PT Dian Artha Tama, using the Projected Unit Credit. Rincian Kewajiban Imbalan Pasca Kerja berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut : Details of Post-Employment Benefits liabilities based on business units are as follows: 30. 30. 30 Sep Sep 30 30 Sep Sep 30 95 PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated The advance details per unit are as follows: Departemen Energi Energy Department Departemen Wil. dan Luar Negeri Regional and Overseas Department Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department Departemen Sipil Umum General Civil Department Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department PT Wika Gedung PT Wika Gedung Jumlah Total Detail advance for long term projects as follow : Pengadaan Refining MOP-PP Feni 1 Pengadaan Refining MOP-PP Feni 1 Tayan Alumina Project Tayan Alumina Project Out of Pit Crushing Conveying System Out of Pit Crushing Conveying System Pemb. Puncak Bukit Golf Pemb. Puncak Bukit Golf Const. of Coal Hauling Road PT GBU Const. of Coal Hauling Road PT GBU Pemb. Jalan KA Baru P9.10.50.58 Pemb. Jalan KA Baru P9.10.50.58 PLTU Ketapang Banyuwangi PLTU Ketapang Banyuwangi Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Jalan Tol Gempol Pandaan Jalan Tol Gempol Pandaan Sts Pompa Pasar Ikan Sts Pompa Pasar Ikan Pemb. Gedung Kirana Two Pemb. Gedung Kirana Two Rev Jaringan Tambak Garam Cirebon Rev Jaringan Tambak Garam Cirebon Perkuatan Lereng Bendungan Jatigede Perkuatan Lereng Bendungan Jatigede Lanjutan Irigasi Kota Bangun Lanjutan Irigasi Kota Bangun Pek. Perpanjangan Dermaga JICT Pek. Perpanjangan Dermaga JICT Dermaga Petikemas Batu Ampar Dermaga Petikemas Batu Ampar Pek. Dermaga Carter Tj Priuk Pek. Dermaga Carter Tj Priuk Pemb.Jemb. Merah Putih Pemb.Jemb. Merah Putih Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Apartemen Sherwood Klp Gading Apartemen Sherwood Klp Gading Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya Pemb. Universitas Tadaluko Pemb. Universitas Tadaluko Dermaga Petikemas Banjarmasin Dermaga Petikemas Banjarmasin Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Star Square Manado Star Square Manado Pembangunan Bendungan Wain Pembangunan Bendungan Wain Pemb. Ciumbuleuit Apartemen Pemb. Ciumbuleuit Apartemen Pemb. Apartemen Kertajaya B Pemb. Apartemen Kertajaya B Balangan Coal Cruising Plant Balangan Coal Cruising Plant Pengadaan Belt Conveyor MOP-PP FeNi Pengadaan Belt Conveyor MOP-PP FeNi -1 Scientia Apartemen Scientia Apartemen Jumlah dipindahkan Carried forward 743,421,165 401,902,647 7,393,767 11,880,000 8,324,104 3,784,091 8,055,987 - 7,849,166 - 9,795,409 14,518,309 9,213,955 - 8,592,270 - 7,537,469 - 11,304,375 11,304,375 11,195,364 - 10,998,749 13,748,437 12,695,055 - 11,581,932 18,473,217 11,456,971 - 13,189,048 - 12,910,941 17,552,224 12,731,162 - 11,703,521 15,145,404 18,890,000 - 18,181,818 - 16,071,642 - 26,233,331 26,233,331 23,193,245 - 19,044,131 - 50,338,130 60,929,791 42,819,634 - 40,628,522 - 82,984,894 - 81,193,530 158,966,823 65,454,545 - 885,442,772 701,573,793 Rincian uang muka berdasarkan proyek adalah sebagai berikut: 2012 2011 31 Des Dec 31 163,265,866 103,931,688 42,749,217 34,022,958 162,947,576 81,154,602 30 Sep Sep 30 71,858,497 49,366,645 123,914,785 167,692,002 200,268,059 167,555,072 192,297,270 147,217,470 Rincian uang muka berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut: 2012 2011 31 Des Dec 31 30 Sep Sep 30 96