PT Bank Tabungan Negara Persero, Tbk.
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PERPAJAKAN TAXES
Akun ini terdiri dari: This account consits of :
a. Hutang Pajak a.
Tax payable
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 21 Article 21
Pasal 23 Wapu Article 23 of wapu
Pasal 29 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax
Jumlah Total
b. Beban Pajak Penghasilan b.
Income Tax Assessment
Beban Pajak Kini Current Tax
Pajak Final Final Tax
Pajak Tidak Final Non-Final Tax
Pajak Tangguhan Deffered Tax
Jumlah Total
- PT Wijaya Karya Persero, Tbk. PT Wijaya Karya Persero, Tbk. -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
- PT Wika Gedung PT Wika Gedung -
- PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi -
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
Jumlah Total
Aset dan Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets and Liabilities
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
- PT Wika Intrade PT Wika Intrade -
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
Jumlah Aset Pajak Tangguhan Total Deferred Tax Asstes
14,135,333 13,558,036
176,911 172,780
31 Des Dec 31
19,215,300 18,769,783
2012 113,490,488
22,860,926 19,614,283
3,787,001 958,585
160,711,283
2011 31 DesDec 31
46,542,295 6,166,629
10,335,272 187,555,287
2012
1,717,773 157,352
64,919,321 53,178,380
2012 2011
31 Des Dec 31
5,144,305 2,538,034
26. 26.
Pajak Penghasilan Final Jasa Konstruksi yang telah diperhitungkan
terhadap pendapatan
Jasa Kontruksi
Perseroan terinci sebagai berikut : The final income tax Construction Services has been
calculated to the companys revenue Construction Service detail as follows:
271,292,638 74,352,787
325,750,132 148,102,128
31 DesDec 31 2011
64,919,321 23,017,480
10,332,040 77,604,761
30 Sep Sep 30
160,711,283 27,870,949
1,026,945 15,496,672
18,032,927 30 Sep
Sep 30
2011 33,816,517
30 Sep Sep 30
30 Sep Sep 30
33,527,544 32,500,599
2012
93
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
UANG MUKA DARI PELANGGAN ADVANCE RECEIVED FROM CUSTOMER
Akun ini terdiri dari : This account consists of:
PT Wika Realty PT Wika Realty
PT Wika Beton PT Wika Beton
PT Wika Intrade PT Wika Intrade
PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi
Jumlah Total
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
Produksi Production
Biaya distribusi Distribution Cost
Usaha Business
Cadangan PPH Final Final Tax Accrued
Pengadaan Procurement
Pengelolaan Management
Pemeliharaan Maintenance
Lain-lain Other
Jumlah Total
PENDAPATAN YANG DITERIMA DIMUKA UNEARNED REVENUE
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
Sewa diterima dimuka Rent of Advance
PT Wika Beton PT Wika Beton
PT Wika Intrade PT Wika Intrade
PT Wika Realty PT Wika Realty
Jumlah Total
Biaya usaha yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan
aktivitas umum dan administrasi Perseroan. Operating Expenses which still have to be paid represent
obligation which not yet been billed from third party referring to Company public activity and administration.
29. 29.
1,129,058 611,632
933,093,287 639,977,278
106,408,577 19,461,433
48,588,526
928,575,622 631,954,372
1,141,830 5,758,956
2012 2011
31 Des Dec 31
2,246,776 1,652,318
Accrued production expenses represents amount outstanding from project expenditures that should be paid to third parties or
project temporary workers.
Biaya distribusi yang masih harus dibayar merupakan biaya atas distribusi produk PT WIKA Beton dan produk PT WIKA
Intrade. Accrued Distribution expenses represent costs for the distribution
of PT WIKA Beton and PT WIKA Intrade. 7,429,979
4,062,804 7,631,989
1,726,484,935 1,750,681,211
Biaya produksi yang masih harus dibayar merupakan Liabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupun
tenaga kerja proyek sehubungan dengan pelaksanaan pekerjaan di lapangan.
35,435,646
27. 27.
31 Des Dec 31
1,186,540,609 1,178,438,015
196,420,988 230,101,698
271,928,681 171,773,684
28. 28.
2012 2011
48,984,470 50,315,332 4,362,962 10,020,038
7,066,651 9,741,163 2012
2011 31 Des
Dec 31 211,514,597 101,697,151
4,180,423 57,945,563
30 Sep Sep 30
30 Sep Sep 30
30 Sep Sep 30
111,081,261 143,465,522
139,973,113
94
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA POST EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES
Mortalitas Mortality
Tingkat Cacattahun Disable rateannum
Tingkat Pengunduran Diritahun Pension rateannum
- Umur 18 - 44 Age 18 - 44 -
- Umur 45 - 54 Age 45 - 54 -
Tingkat Kenaikan Gajitahun Salary increase rateannum
Bunga Teknistahun Technical Interestannum
Perubahan kewajiban yang dicatat di Changes in liabilities that recorded in
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
Induk Perusahaan parent entity
- Kewajiban Imbalan Beginning of post benefit -
pasca kerja awal tahun employment liabilities
- Beban Cost of post -
Imbalan Pasca Kerja benefit employment
Sub jumlah Sub total
Entitas Anak Subsidiaries
- PT Wika Beton PT Wika Beton -
- PT Wika Realty PT Wika Realty -
- PT Wika Intrade PT Wika Intrade -
- PT Wika Gedung PT Wika Gedung -
- PT Wika Insan Pertiwi PT Wika Insan Pertiwi -
Sub jumlah Sub total
Jumlah Total
UANG MUKA PROYEK JANGKA PANJANG ADVANCE FOR LONG TERM PROJECTS
Akun ini terdiri dari : This account consists of :
Rupiah Rupiah
Dollar Amerika Serikat US Dollar
Jumlah Total
885,442,772 701,573,793
31 Des Dec 31
779,362,499 496,041,372 106,080,273 205,532,421
33,362,235 23,746,899
31. 31.
2012 2011
- 714,472
4,033,110 3,567,563
19,443,467 15,793,318 9,366,612
6,244,112 2,479,164
1,652,776 3,564,582
3,614,395 5,965,186 -
13,918,768 7,953,582 8.50
8.50
7,953,582 7,953,582
1.00 1.00
0,05 0,05
7.00 7.00
2012 2011
31 Des Dec 31
CSO - 1980 0,01
0,01 Perseroan telah menghitung kewajiban sehubungan dengan
Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003. Saldo
kewajiban program manfaat pasca kerja merupakan hasil perhitungan aktuaris, sesuai penerapan PSAK No. 24 Revisi
2010 mengenai Imbalan Kerja. The Company has calculated its obligations in connection with
the Employment Act No. 132003. The balance of liabilities for post-employment program is the result of an actuarial valuation,
in accordance with PSAK No. 24 Revised 2010 Employee Benefits.
Perhitungan atas imbalan pasca kerja pensiun tanggal 30 September
2012 dilakukan
secara manajerial
oleh Perseroan, untuk posisi 31 Desember 2011, dilakukan oleh
Perusahaan konsultan aktuaria PT Dian Artha Tama, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit.
Calculation of pension post-employment benefits on September 30, 2012 conducted by the company’s managerial, to December
31, 2011, performed by an actuarial consulting firm PT Dian Artha Tama, using the Projected Unit Credit.
Rincian Kewajiban Imbalan Pasca Kerja berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut :
Details of Post-Employment Benefits liabilities based on business units are as follows:
30. 30.
30 Sep Sep 30
30 Sep Sep 30
95
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode 9 sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2012 For 9 nine months period ended September 30, 2012
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
The advance details per unit are as follows:
Departemen Energi Energy Department
Departemen Wil. dan Luar Negeri Regional and Overseas Department
Departemen Industrial Plant Industrial Plant Department
Departemen Sipil Umum General Civil Department
Departemen Bangunan Gedung Building Construction Department
PT Wika Gedung PT Wika Gedung
Jumlah Total
Detail advance for long term projects as follow :
Pengadaan Refining MOP-PP Feni 1 Pengadaan Refining MOP-PP Feni 1
Tayan Alumina Project Tayan Alumina Project
Out of Pit Crushing Conveying System Out of Pit Crushing Conveying System
Pemb. Puncak Bukit Golf Pemb. Puncak Bukit Golf
Const. of Coal Hauling Road PT GBU Const. of Coal Hauling Road PT GBU
Pemb. Jalan KA Baru P9.10.50.58 Pemb. Jalan KA Baru P9.10.50.58
PLTU Ketapang Banyuwangi PLTU Ketapang Banyuwangi
Tol Surabaya - Mojokerto Jatim Tol Surabaya - Mojokerto Jatim
Jalan Tol Gempol Pandaan Jalan Tol Gempol Pandaan
Sts Pompa Pasar Ikan Sts Pompa Pasar Ikan
Pemb. Gedung Kirana Two Pemb. Gedung Kirana Two
Rev Jaringan Tambak Garam Cirebon Rev Jaringan Tambak Garam Cirebon
Perkuatan Lereng Bendungan Jatigede Perkuatan Lereng Bendungan Jatigede
Lanjutan Irigasi Kota Bangun Lanjutan Irigasi Kota Bangun
Pek. Perpanjangan Dermaga JICT Pek. Perpanjangan Dermaga JICT
Dermaga Petikemas Batu Ampar Dermaga Petikemas Batu Ampar
Pek. Dermaga Carter Tj Priuk Pek. Dermaga Carter Tj Priuk
Pemb.Jemb. Merah Putih Pemb.Jemb. Merah Putih
Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok Pek.Relokasi Depot LPG Tjg Priok
Apartemen Sherwood Klp Gading Apartemen Sherwood Klp Gading
Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya Pemb. Apart. Adhiwangsa Surabaya
Pemb. Universitas Tadaluko Pemb. Universitas Tadaluko
Dermaga Petikemas Banjarmasin Dermaga Petikemas Banjarmasin
Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung Pemb.TurapSheet Pile Tana Tidung
Star Square Manado Star Square Manado
Pembangunan Bendungan Wain Pembangunan Bendungan Wain
Pemb. Ciumbuleuit Apartemen Pemb. Ciumbuleuit Apartemen
Pemb. Apartemen Kertajaya B Pemb. Apartemen Kertajaya B
Balangan Coal Cruising Plant Balangan Coal Cruising Plant
Pengadaan Belt Conveyor MOP-PP FeNi Pengadaan Belt Conveyor MOP-PP FeNi -1
Scientia Apartemen Scientia Apartemen
Jumlah dipindahkan Carried forward
743,421,165 401,902,647
7,393,767 11,880,000 8,324,104 3,784,091
8,055,987 -
7,849,166 -
9,795,409 14,518,309 9,213,955
- 8,592,270
-
7,537,469 -
11,304,375 11,304,375 11,195,364
- 10,998,749 13,748,437
12,695,055 -
11,581,932 18,473,217 11,456,971
- 13,189,048
- 12,910,941 17,552,224
12,731,162 -
11,703,521 15,145,404 18,890,000
- 18,181,818
- 16,071,642
- 26,233,331 26,233,331
23,193,245 -
19,044,131 -
50,338,130 60,929,791 42,819,634
- 40,628,522
- 82,984,894
- 81,193,530 158,966,823
65,454,545 -
885,442,772 701,573,793
Rincian uang muka berdasarkan proyek adalah sebagai berikut:
2012 2011
31 Des Dec 31
163,265,866 103,931,688 42,749,217 34,022,958
162,947,576 81,154,602
30 Sep Sep 30
71,858,497 49,366,645 123,914,785 167,692,002
200,268,059 167,555,072 192,297,270 147,217,470
Rincian uang muka berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut:
2012 2011
31 Des Dec 31
30 Sep Sep 30
96