2. Perjanjian kredit autentik, yaitu perjanjian pemberian kredit oleh bank kepada
nasabahnya yang hanya dibuat dibuat oleh atau dihadapan notaris.
27
C. Kredit Macet dan Wan Prestasi
Kredit yang diberikan oleh kreditur kepada debitur selalu mengandung risiko, maka pemberian kredit dilandasi atas kemampuan, kesanggupan dan itikad
baik dari kreditur untuk dapat melunasi hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan. Dalam rangka memperoleh keyakinan tersebut, koperasi sebagai
kreditur perlu melakukan penilaian yang seksama terhadap watak, kemampuan, modal, agunan dan prospek usaha nasabah debitur. Karena dengan proses analisis
kredit yang baik diharapkan kredit yang diberikan kepada debitur akan berjalan lancar dan dapat dikembalikan tepat pada waktunya. Akan tetapi pada
kenyataannya harapan tersebut tidak selamanya dapat terwujud mengingat kredit yang telah diberikan tetap mengandung risiko kegagalan atau kemacetan dalam
pengembaliannya Kredit macet merupakan suatu keadaan dimana seorang nasabah atau
debitur tidak mampu membayar lunas kredit bank tepat pada waktunya. Keadaan demikian dalam hukum perdata dinamakan wanprestasi atau ingkar janji. Kredit
macet dapat disebut juga sebagai kredit bermasalah. Pengertian kredit bermasalah secara yuridis tidak terdapat dalam berbagai literatur maupun perundang-
undangan. Adapun kredit bermaslah itu sendiri dapat disimpulkan yaitu suatu
27
Budi Untung, Op Cit Hal 33
Universitas Sumatera Utara
keadaan dimana nasabah sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh kewajibannya kepada bank seperti yang telah diperjanjikan.
28
Sumber-sumber penyebab terjadinya kegagalan pengembalian kredit oleh nasabah atau penyebab terjadinya kredit bermasalah pada bank dapat
dikemukakan sebagai berikut:
29
1. Kepentingan Pribadi Self Dealing
Self dealing terjadi karena adanya interest tertentu dari pejabat pemberi kredit terhadap permohonan yang diajukan nasabah, berupa pemberian kredit
yang tidak layak atas dasar yang kurang sehat terhadap nasabahnya dengan harapan mendapatkan kompensasi berupa pemberian imbalan dari nasabah.
2. Kecemasan akan Pendapatan Anxiety for Income
Pendapatan yang diperoleh melalui kegiatan perkreditan merupakan sumber pendapatan utama sebagian besar bank sehingga ambisi ataupun nafsu
yang berlebihan untuk memperoleh laba bank melalui penerimaan bunga kredit sering menimbulkan pertimbangan yang tidak sehat dalam pemberian kredit.
3. Kompromi Terhadap Prinsip-Prinsip Kredit Compromise of Credit
Principles Pelanggaran prinsip-prinsip kredit oleh pimpinan bank yang menyetujui
pemberian kredit yang mengandung risiko yang potensial menjadi kredit yang bermasalah.
28
A.Totok Budi Santoso, Sigit Triandari, Y. Sri Susilo. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Salemba Empat, 2000 Hal 41
29
Ibid,.
Universitas Sumatera Utara
4. Kurangnya Informasi Kredit Incomplete Credit Information
Terbatasnya informasi seperti data keuangan dan laporan usaha, disamping informasi lainnya seperti penggunaan kredit, perencanaan, ataupun keterangan
mengenai sumber pelunasan kembali kredit. 5.
Kegagalan dalam Menentukan Tindakan Eksekusi Perjanjian Kredit Failure to Obtain or Enforce Liquidation Agreements
Sikap ragu-ragu dalam menentukan tindakan terhadap suatu kewajiban yang telah diperjanjikan, meskipun nasabah mampu dan wajib membayarnya, juga
merupakan penyebab timbulnya kredit-kredit yang tidak sehat dan mengakibatkan kredit bermasalah bagi bank.
6. Kemudahan Complacency
Sikap memudahkan suatu masalah dalam proses kredit akan mengakibatkan terjadinya kegagalan atas pelunasan kembali kredit yang diberikan
7. Kurangnya Pengawasan Lack of Supervising
Karena kurangnya pengawasan yang efektif dan berkesinambungan setelah pemberian kredit, kondisi kredit berkembang menjadi kerugian karena nasabah
tidak memenuhi kewajibannya dengan baik. 8.
Kurangnya Kemampuan Teknis Technical Incompetence Tidak adanya kemampuan teknis dalam menganalisis permohonan kredit
dari aspek keuangan meupun aspek lainnya akan berakibat kegagalan dalam operasi perkreditan suatu bank. Para pejabat kredit harus senantiasan
meningkatkan pengetahuan dan kemampuan yang berkaitan dengan tugasnya dan
Universitas Sumatera Utara
jangan memberikan kredit kepada usaha atau sektor yang tidak dikenal dengan baik.
30
Prestasi merupakan isi dari perikatan. Apabila debitur tidak memenuhi prestasi sebagaimana yang telah ditentukan dalam perjanjian, maka ia dikatakan
wanprestasi kelalaian. Wanprestasi dengan memperhatikan ketentuan Pasal 1243 Kitab Undang‐undang Hukum Perdata dapat terjadi karena, tidak melakukan apa
yang disanggupi akan dilakukannya, melaksanakan apa yang dijanjikannya tetapi tidak dilakukan dengan semestinya, menjalankan hal yang dijanjikan akan tetapi
terlambat melaksanakannya, atau melakukan sesuatu yang menurut perjanjian tidak boleh dilakukannya. Sehingga dapat dikatakan wanprestasi seorang debitur
dapat berupa, sama sekali tidak memenuhi prestasi, tidak tunai memenuhi prestasi, terlambat memenuhi prestasi, keliru memenuhi prestasi.
31
Perkataan wanprestasi berasal dari bahasa Belanda, yang artinya prestasi buruk. Adapun yang dimaksud
wanprestasi adalah suatu keadaan yang dikarenakan kelalaian atau kesalahannya, debitur tidak dapat memenuhi prestasi seperti yang telah ditentukan dalam
perjanjian
32
Suatu keadaan dapat digolongkan wanprestasi yang menyebabkan kredit macet apabila memiliki kriteria sebagai berikut:
1. Debitur tidak melaksanakan sama sekali apa yang telah diperjanjikan
2. Debitur melaksanakan sebagian apa yang telah diperjanjikan;
3. Debitur terlambat melaksanakan apa yang telah diperjanjikan;
30
Sudjendro, Penyebab Kredit Bermasalah
dalam http:bank- kita.blogspot.com201102penyebab-kredit-bermasalah.html Tanggal akses 06 Mei 2011
31
R. Setiawan, Pokok-Pokok Hukum Perjanjian, Jakarta: Putra Abadin,1999 cet. 6, Hal.18.
32
Nindyo Pramono, Hukum Komersil, Jakarta: Pusat Penerbitan UT, 2003, cet. 1, Hal. 2.21
Universitas Sumatera Utara
4. Debitur menyerahkan sesuatu yang tidak diperjnjikan;
5. Debitur melakukan perbuatan yang dilarang oleh perjanjian yang telah
dibuatnya atau menyalahgunakan isi perjanjian. Apabila dihubungkan dengan kredit macet, maka ada tiga macam
perbuatan yang tergolong wanprestasi, yaitu : 1.
Debitur sama sekali tidak membayar angsuran kredit; 2.
Debitur membayar sebagian angsuran kredit beserta bunganya, akan tetapi yang digolongkan sebagai kredit macet dalam hal ini adalah jika debitur
kurang membayar satu kali angsuran; 3.
Debitur membayar lunas kredit setelah jangka waktu perjanjian berakhir. Istilah wanprestasi atau cidera janji diatur dalam Pasal 1243 jo. Pasal 1763
Kitab Undang- Undang Hukum Perdata, yaitu: 1.
Pasal 1243 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata menjelaskan pengertian wanprestasi atau cidera janji, yaitu :
a Lalai memenuhi perjanjian; b Tidak menyerahkan atau membayar dalam jangka waktu yang ditentukan;
c Tidak berbuat sesuai yang dijanjikan dalam tenggang waktu yang ditentukan.
2 Pasal 1763 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata menjelaskan pengertian yang lebih spesifik, bahwa wanprestasi adalah tidak mengembalikan
pinjaman sesuai dengan jumlah pinjaman dalam waktu yang ditentukan Kredit bermasalah dapat disebabkan oleh faktor‐faktor yang berasal dari
sudut eksternal maupun internal. Faktor terjadinya kredit bermasalah yang bersifat internal pada umumnya berkaitan dengan pihak analisis kurang teliti sehingga apa
Universitas Sumatera Utara
yang seharusnya terjadi tidak dapat diprediksi sebelumnya atau mungkin salah dalam melakukan perhitungan. Sedangkan faktor eksternal yang dapat
mempengaruhi kualitas kredit atau yang menyebabkan kredit bermasalah adalah keadaan perekonomian tidak mendukung perkembangan usaha namun disatu sisi
debitur mempunyai kemauan atau itikad untuk membayar akan tetapi disisi lain ada pula debitur yang tidak mempunyai kemauan atau itikad untuk tidak
membayar Menurut Pasal 1267 Kitab Undang‐undang Hukum Perdata, maka pihak
yang ingkar janji atau wanprestasi dapat dibebani untuk memenuhi perjanjian atau dibatalkannya perjanjian disertai dengan penggantian biaya, kerugian dan bunga.
Ini juga dapat diartikan bahwa pihak yang ingkar janji dapat hanya dibebani kewajiban ganti kerugian saja atau pemenuhan perjanjian dengan ganti rugi saja.
Ada beberapa faktor yang mempengaruhi terjadinya kredit macet yang berasal dari nasabah, antara lain:
33
1. Nasabah Menyalahgunakan Kredit Yang Diperoleh Setiap kredit yang
diperoleh nasabah telah diperjanjikan tujuan pemakainnya sehingga nasabah harus mempergunakan kredit sesuai dengan tujuannya, Pemakaian kredit yang
menyimpang, misalnya kredit untuk pengangkutan dipergunakan untuk pertanian akan mengakibatkan usaha nasabah gagal.
2. Nasabah Kurang Mampu Mengelola Usaha Hal ini dapat terjadi karena
nasabah yang kurang menguasai bidang usaha, karena nasabah mampu menyakinkan bank akan keberhasilan usahanya. Akibatnya usaha yang dibiayai
dengan kredit tidak dapat berjalan dengan baik.
33
Thomas Suyatno, Op Cit Hal 15
Universitas Sumatera Utara
3. Nasabah Beritikad Tidak Baik Ada sebagian nasabah yang sengaja dengan
segala daya upaya mendapatkan kredit tetapi setelah kredit diterima untuk kepentingan yang tidak dapat dipertanggungajawabkan. Nasabah sejak awal
tidak berniat mengembalikan kredit walaupun dengan resiko apapun, biasanya sebelum kredit jatuh tempo nasabah sudah melarikan diri untuk menghindari
tanggung jawab.
D. Pengertian dan Dasar Yuridis Hukum Jaminan
