meningkatkan hasil pajak daerah terkait dengan ability to pay yang akan meningkat. Elastisitas pajak daerah terhadap PDRB merupakan cara
untuk mendeteksi struktur pajak disuatu daerah. Semakin elastis pajak suatu daerah maka struktur pajak di daerah tersebut semakin baik.
3.3.2. Penghitungan Kerangka Pendanaan a. Kerangka Penerimaan
Sesuai dengan analisis-analisis diatas dapat diestimasi kerangka pendanaan Kabupaten Ogan Komering Ilir pada tahun 2013-2016.
Pendanaan tersebut terbagi kedalam jenis-jenis pendapatan sesuai dengan aturan perundang-undangan yang berlaku.
Estimasi Penerimaan Kabupaten Ogan Komering Ilir, 2013-2016
Jenis Penerimaan 2013
2014 2015
2016 PAD
54.164.562.310,18 62.447.006.899,73
138.652.983.242,00 138.652.983.242,00
Pajak 14.673.532.708,00
16.906.877.297,55 72.459.441.117,00
72.459.441.117,00
Retribusi 17.931.847.740,18
6.160.947.740,18 6,163.149.150,00
6,163.149.150,00
Pengelolaan Kekayaan yg
Dipisahkan 4.280.000.000,00
6.500.000.000,00 6.500.000.000,00
6.500.000.000,00
Lain2 PAD Yang Sah
17.279.181.862,00 32.879.181.862,00
53.530.392.975,00 53.530.392.975,00
Dana Perimbangan 1.199.454.670.580,0
1.251.107.330.286,0 1.298.711.325.305,
00 1.298.711.325.305,0
Dana Bagi Hasil PajakBukan Pajak
244.474.061.580,00 231.077.701.286,00
278.681.696.305,00 278.681.696.305,00
DAU 844.190.649.000,00
931.158.869.000,00 931.158.869.000,00
931.158.869.000,00 DAK
110.789.960.000,00 88.870.760.000,00
88.870.760.000,00 88.870.760.000,00
Lain2 Pendapatan Yang Sah
201.862.136.213,39 149.437.278.880,00
163.355.627.100,00 163.355.627.100,00
Bagi Hasil Pajak Provinsi
30.451.096.663,19 30.557.972.600,00
38.191.154.100,00 38.191.154.100,00
Bantuan Provinsi 38.606.954.550,20
40.278.966.000,00 20.855.215.000,00
20.855.215.000,00
Total Penerimaan 64.732.665.067,43
36.052.577.107,82 88.058.212.587,00
88.058.212.587,00 SiLPA
46.636.101.780,43 17.956.013.820,82
40.453.071.900,00 40.453.071.900,00
Total Dana Tersedia 1.455.481.369.103,5
7 1.462.991.616.065,7
3 1.682.778.148.234,
00 1.682.778.148.234,0
Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir diolah
b. Kerangka Belanja
Untuk menentukan kerangka belanja ini, yang perlu dicermati terlebih dahulu adalah realisasi belanja pegawai yaitu gaji dari PNSCPNS
Kabupaten Ogan Komering Ilir. Perkembangan belanja gaji Kabupaten Ogan Komering Ilir dari tahun 2011 sampai dengan tahun 2016
perkiraan realisasi adalah sebagai berikut :
Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 79
Belanja Pegawai Kabupaten Ogan Komering Ilir, 2011-2016
2011 2012
2013 2014
2015 2016
Belanja Pegawai
BTL 473.724.809.4
99 508.158.419.722
,91 544.651.006.1
82 627.981.883.410
,55 726.197.988.360
,00 823.247.628.165,
00
Gaji 461.703.392.1
03 503.845.657.286
,91 540.338.243.7
46 610.016.751.110
,55 12.222.012.300,
00 15.779.512.300,0
Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir
Dari perkiraan belanja gaji tersebut dapat diketahui kapasitas riil dari keuangan daerah Kabupaten Ogan Komering Ilir, dimana dana yang
tersedia setelah dikurangi belanja gaji tersebut itulah yang dapat digunakan dalam belanja lainnya. Adapun tabel berikut menunjukkan
kapasitas riil ataupun dana yang tersedia setiap tahunnya pada Kabupaten Ogan Komering Ilir untuk pendanaan lainnya.
Perkiraan Kapasitas Riil Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016
Uraian 2013
2014 2015
2016 Total Penerimaan
64.732.665.067,43 62.447.006.899,73
88.058.212.587,00 88.058.212.587,00
Jumlah Belanja Gaji PNS PHL
540.338.243.746,00 610.016.751.110,55
727.197.988.360,00 823.247.628.165,00
Kapasitas Riil 605.070.908,013,4
3 672.463.758.010,
28 825.012.252.258,
00 911.305.840.752,
00
Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir
Dari dana yang tersedia tersebut, dapat diambil pendekatan penggunaan dana yang tersedia dengan pendekatan prioritas
penggunaan dana, dimana ada 3 tiga prioritas penggunaan dana yaitu: 1. Prioritas I digunakan untuk alokasi pembangunan yang terkait
dengan prioritas dan sasaran pembangunan. 2. Prioritas II digunakan untuk alokasi pembangunan yang terkait
dengan program pembangunan daerah. 3. Prioritas III digunakan untuk alokasi Belanja Tidak Langsung Lainnya
seperti Bantuan Sosial, Hibah, Tambahan Penghasilan PNS dan lain sebagainya.
Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 80
Pendanaan Prioritas Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016
2013 2014
2015 2016
Prioritas I 500.873.862.475,00
431.762.609.600,00 452.750.769.429,00
452.750.769.429,00
Prioritas II 24.607.847.725,00
29.281.496.600,00 26.828.117.900,00
26.828.117.900,00
Prioritas III 703.822.077.286,00
730.440.749.618,55 742.718.383.403,00
742.718.383.403,00 JUMLAH
1.229.303.787.486, 00
1.191.484.855.818, 55
1.222.297.270.732, 00
1.222.297.270.732, 00
Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir
Yang perlu mendapat perhatian dari penggunaan dana tersebut, bahwa sesuai amanat peraturan perundang-undangan, alokasi belanja
untuk bidang pendidikan adalah minimal sebesar 20 dan alokasi untuk bidang kesehatan adalah minimal sebesar 10, sehingga didapatlah
alokasi dana untuk kedua bidang tersebut yaitu:
Alokasi Pendanaan Bidang Pendidikan dan Kesehatan Kabupaten Ogan Komering Ilir Tahun 2013-2016
2013 2014
2015 2016
Bidang Pendidikan
43.083.657.000,00 66.195.669.500,00
90.247.564.208,00 100.100.000.000,00
Bidang Kesehatan
8.184.000.000,00 8.171.367.720,00
9.342.640.000,00 9.342.640.000,00
JUMLAH 51.267.657.000,0
74.367.037.220, 00
99.590.204.208, 00
109.442.640.000, 00
Sumber : DPPKA Kab. Ogan Komering Ilir diolah
Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 81
BAB IV PRIORITAS DAN SASARAN PEMBANGUNAN
Prioritas dan sasaran pembangunan merupakan suatu program dan kegiatan yang merupakan prioritas utama karena program dan kegiatan
tersebut merupakan penjabaran tiap tahun program prioritas pembangunan di RPJMD untuk mencapai visi dan misi dari kepala daerah.
Suatu prioritas pembangunan daerah merupakan sekumpulan program prioritas yang secara khusus berhubungan dengan capaian sasaran
pembangunan daerah, mengingat keterdesakan dan daya ungkit bagi kinerja pembangunan daerah. Perumusan prioritas pembangunan
dilakukan dengan mengevaluasi lebih lanjut permasalahan pembangunan daerah terkait, dihubungkan dengan program
pembangunan daerah RPJMD pada tahun rencana dan kemungkinan perubahannya.
Prioritas dan sasaran pembangunan dirumuskan berdasarkan hasil analisis terhadap pelaksanaan RKPD tahun lalu dan capaian kinerja yang
direncanakan dalam RPJMD, identifikasi isu strategis serta masalah mendesak ditingkat daerah dan nasional serta rancangan ekonomi
daerah beserta kerangka pendanaan. Perumusan prioritas dan sasaran pembangunan daerah serta
indikasi prioritas kegiatannya, juga memperhatikan apa yang diusulkan oleh SKPD berdasarkan perikraan maju pada RKPD tahun sebelumnya
4.1.
Tujuan dan Sasaran Pembangunan
Tujuan dan sasaran adalah tahap perumusan sasaran strategis yang menunjukkan tingkat prioritas tertinggi dalam perencanaan
pembangunan jangka menengah daerah yang selanjutnya akan menjadi dasar penyusunan program dan kegiatan prioritas.
Tujuan dan sasaran pada dokumen RKPD merupakan tujuan dan sasaran yang diambil pada dokumen RPJMD yang telah disusun. Tujuan
Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD 2016 Kabupaten Ogan Komering Ilir 82