Perubahan RKPD Tahun 2015 98
Penyesuaian pada hasil pajak daerah dan lain-lain pendapatan daerah yang sah, namun untuk hasil retribusi daerah mengalami penurunan.
b. Dana perimbangan diperkirakan mengalami penurunan, penurunan ini terjadi karena adanya penurunan dana bagi hasil pajak dan bukan pajak yang telah ditetapkan oleh
peraturan menteri keuangan. c. Pendapatan daerah yang berasal dari lain-lain pendapatn daerah yang sah secara
keseluruhan mengalami penurunan. Penurunan tersebut terjadi pada dana bagi hasil pajak dari provinsi dan pemerintah lainnya, namun untuk dana penyesuaian dan
otonomi khusus serta bantuan keuangan dari provinsi ke pemerintah daerah lainnya mengalami peningkatan.
Adapun Proyeksi perubahan prediksi penerimaan pendapatan daerah tahun 2015 dapat dilihat pada Tabel sebagai berikut:
Table 3. 1 Prediksi Perubahan Pendapatan Daerah Kota Dumai Tahun Anggaran 2015
Uraian APBD 2015
APBD-P 2015 Kenaikanpenurunan
PENDAPATAN DAERAH 1.182.158.017.291,50
1.010.888.575.031,21 171.269.442.260,29
- 14,49
Pendapatan Asli Daerah 152.320.192.291,50
165.189.855.107,00 12.869.662.815,50
8,45
Hasil Pajak Daerah 55.599.658.215,50
59.669.613.783,00 4.069.955.567,50
7,32 Hasil Retribusi Daerah
36.358.064.800,00 36.462.265.158,00
104.200.358,00 0,29
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah 1.484.470.316,00
1.484.470.316,00 -
0,00 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang
sah 58.877.998.960,00
67.573.505.850,00 8.695.506.890,00
14,77
Dana Perimbangan 860.154.132.000,00
668.954.868.887,00 191.199.263.113,00
- 22,23
Bagi Hasil Pajak 58.804.379.000,00
58.789.430.000,00 14.949.000,00
-0,03 Bagi Hasil Bukan Pajak
444.974.804.000,00 251.955.689.887,00
193.019.114.113,00 -
43,38 Dana Alokasi Umum
343.254.509.000,00 343.254.509.000,00
- 0,00
Dana Aloksi Khusus 13.120.440.000,00
14.955.240.000,00 1.834.800.000,00
0,00
Lain-lain Pendapatan yang sah 169.683.693.000,00
176.743.851.037,21 7.060.158.037,21
4,16
Bagi Hasil Pajak dari Propinsi Pemerintah Daerah
76.110.000.000,00 78.933.558.037,21
2.823.558.037,21 3,71
Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 85.587.093.000,00
86.938.293.000,00 1.351.200.000,00
1,58 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau
Pemerintah Daerah Lainnya 7.986.600.000,00
10.872.000.000,00 2.885.400.000,00
- Lain-lain Pendapatan yang sah
- -
- -
Sumber: Dinas Pendapatan Daerah, 2015
3.2.2 Perubahan Prediksi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2015
Belanja daerah merupakan pengeluaran yang dilakukan Pemerintah Daerah dalam rangka memenuhi kebutuhan dan melaksanakan kewajiban daerah dalam periode tertentu.
Perubahan RKPD Tahun 2015 99
Kebijakan pengelolaan keuangan daerah Kota Dumai dalam penyusunan APBD berpedoman kepada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang perubahan atas
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.
Belanja Pembangunan Daerah sebagaimana dijelaskan diatas, diarahkan untuk menjamin terlaksananya prioritas-prioritas pembangunan di Kota Dumai tahun 2015. Dengan kata lain
prioritas pengalokasian APBD ditujukan pada program yang secara nyata berkontribusi pada pertumbuhan ekonomi dan perluasan kesempatan kerja, serta langsung menyentuh
kepentingan publik. Untuk menjamin ketepatan pelaksanaan kegiatan, prioritas pengalokasian anggaran diarahkan sesuai peran SKPD sebagai regulator, supervisor dan operator sesuai
tugas pokok dan fungsinya. Perubahan Kebijakan Belanja Daerah pada Tahun Anggaran 2015 diarahkan untuk:
a. Pengurangan belanja yang disebabkan oleh berkurangnya target pendapatan yang berasal dari dana perimbangan berdasarkan Peraturan presiden nomor 36 tahun 2015
b. Perubahan atau pergeseran anggaran pada Satuan Kerja Perangkat Daerah yang disebabkan perubahan capaian target kinerja program dan kegiatan yang mempengaruhi
realisasi fisik dan keuangan; c. Penyesuaian belanjan modal dan barang jasa SKPD
d. Penyesuain kenaikan Gaji PNS dan tunjangan terkait dengan promosi dan pengisian Jabatan struktural pada Pemerintah Kota Dumai
e. program dan kegiatan baru yang merupakan prioritas untuk mempercepat pencapaian target Visi-Misi yang tertuang RPJM 2011-2015 dengan mempertimbangkan sisa waktu
pelaksanaan; f.
program dan kegiatan baru yang merupakan kebijakan dan komitmen dengan Pemerintah Pusat dan Provinsi.
Adapun perubahan prediksi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2015, dapat dilihat pada Tabel berikut:
Table 3. 2 Perubahan PrediksiTarget Belanja Daerah Tahun Anggaran 2015
Uraian APBD 2015
APBD-P 2015 Kenaikanpenurunan
BELANJA DAERAH 1.189.149.859.291,50
1.109.350.488.129,77 79.799.371.161,73
-6,71 Belanja Tidak langsung
515.256.542.264,78 535.117.261.621,05
19.860.719.356,27 3,85
Belanja Pegawai 490.243.542.264,78
505.854.261.621,05 15.610.719.356,27
3,18 Belanja Hibah
21.279.732.000,00 25.454.732.000,00
4.175.000.000,00 19,62
Belanja Bantuan Sosial 988.000.000,00
1.063.000.000,00 75.000.000,00
7,59 Belanja Bantuan Keuangan kepada
PropinsiKabupaten 2.245.268.000,00
2.245.268.000,00 -
0,00
Perubahan RKPD Tahun 2015 100
Uraian APBD 2015
APBD-P 2015 Kenaikanpenurunan
Kota dan Pemerintah Desa Belanja tidak Terduga
500.000.000,00 500.000.000,00
- 0,00
Belanja Langsung 673.893.317.026,72
574.233.226.508,72 99.660.090.518,00
- 14,79
Belanja Pegawai 139.676.579.450,00
- 0,00
Belanja Barang dan Jasa 293.299.424.146,00
- 0,00
Belanja Modal 240.917.313.430,72
- 0,00
Sumber: Bappeda, Bagian Keuangan Setdako, 2015
3.2.3 Perubahan Prediksi Pembiayaan Tahun Anggaran 2015
