Perubahan RKPD Tahun 2015 97
BAB III RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN PRIORITAS PERUBAHAN
DALAM TAHUN 2015
3.1 Perubahan Arah Kebijakan Keuangan Daerah
Penyusunan perubahan RKPD Tahun 2015 sangat diperlukan sebagai dasar dalam penyusunan Perubahan KUA dan Perubahan PPAS dan RAPBD perubahan Tahun 2015. Di
mana Kebijakan Umum Perubahan APBD Tahun 2015 memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Perubahan asumsi dengan Kebijakan Umum Anggaran yang ditetapkan sebelumnya;
2. Program dan kegiatan yang dapat diusulkan untuk ditampung dalam Perubahan APBD Tahun 2015 mempertimbangkan sisa waktu pelaksanaan APBD Perubahan, yang sifatnya
sangat dibutuhkan dan disesuaikan dengan skala prioritas; dan 3. Capaian target kinerja program dan kegiatan yang berubah, baik berkurang atau
bertambah karena kondisi yang berubah dari penetapan target sebelumnya. Perbedaan Asumsi kebijakan umum anggaran yang ditetapkan sebelumnya yang disebutkan
pada point 1 terdiri dari: 1. Perubahan prediksi Target pendapatan Daerah yang ditetapkan untuk Tahun Anggaran
2015. 2. Perubahan Prediksi Belanja Daerah Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung
Daerah yang ditetapkan untuk Tahun Anggaran 2015 3. Perubahan Prediksi Pembiayaan yang ditetapkan untuk Tahun anggaran 2015.
Perubahan prediksi ketiga hal tersebut tentu mempengaruhi pelaksanaan kebijakan pembangunan daerah pada Tahun 2015, karena asumsi-asumsi yang digunakan sebelumnya
sudah tidak sesuai dengan perkembangan kondisi pada saat ini.
3.2.1 Perubahan Prediksi Pendapatan Tahun 2015
Berdasarkan Peraturan Presiden nomor 36 Tahun 2015 tentang rincian APBN Tahun Anggaran 2015, maka target pendapatan daerah Kota Dumai pada Tahun anggaran 2015
mengalami perubahan dari yang telah ditetapkan sebelumnya. Perubahan tersebut terjadi karena:
1 Perubahan asumsi pendapatan dari yang telah ditetapkan untuk Tahun 2015, yaitu pada: a. Pendapatan daerah yang berasal dari Pendapatan asli daerah secara keseluruhan
diperkirakan mengalami kenaikan, dimana
kenaikan ini disebabkan adanya
Perubahan RKPD Tahun 2015 98
Penyesuaian pada hasil pajak daerah dan lain-lain pendapatan daerah yang sah, namun untuk hasil retribusi daerah mengalami penurunan.
b. Dana perimbangan diperkirakan mengalami penurunan, penurunan ini terjadi karena adanya penurunan dana bagi hasil pajak dan bukan pajak yang telah ditetapkan oleh
peraturan menteri keuangan. c. Pendapatan daerah yang berasal dari lain-lain pendapatn daerah yang sah secara
keseluruhan mengalami penurunan. Penurunan tersebut terjadi pada dana bagi hasil pajak dari provinsi dan pemerintah lainnya, namun untuk dana penyesuaian dan
otonomi khusus serta bantuan keuangan dari provinsi ke pemerintah daerah lainnya mengalami peningkatan.
Adapun Proyeksi perubahan prediksi penerimaan pendapatan daerah tahun 2015 dapat dilihat pada Tabel sebagai berikut:
Table 3. 1 Prediksi Perubahan Pendapatan Daerah Kota Dumai Tahun Anggaran 2015
Uraian APBD 2015
APBD-P 2015 Kenaikanpenurunan
PENDAPATAN DAERAH 1.182.158.017.291,50
1.010.888.575.031,21 171.269.442.260,29
- 14,49
Pendapatan Asli Daerah 152.320.192.291,50
165.189.855.107,00 12.869.662.815,50
8,45
Hasil Pajak Daerah 55.599.658.215,50
59.669.613.783,00 4.069.955.567,50
7,32 Hasil Retribusi Daerah
36.358.064.800,00 36.462.265.158,00
104.200.358,00 0,29
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah 1.484.470.316,00
1.484.470.316,00 -
0,00 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang
sah 58.877.998.960,00
67.573.505.850,00 8.695.506.890,00
14,77
Dana Perimbangan 860.154.132.000,00
668.954.868.887,00 191.199.263.113,00
- 22,23
Bagi Hasil Pajak 58.804.379.000,00
58.789.430.000,00 14.949.000,00
-0,03 Bagi Hasil Bukan Pajak
444.974.804.000,00 251.955.689.887,00
193.019.114.113,00 -
43,38 Dana Alokasi Umum
343.254.509.000,00 343.254.509.000,00
- 0,00
Dana Aloksi Khusus 13.120.440.000,00
14.955.240.000,00 1.834.800.000,00
0,00
Lain-lain Pendapatan yang sah 169.683.693.000,00
176.743.851.037,21 7.060.158.037,21
4,16
Bagi Hasil Pajak dari Propinsi Pemerintah Daerah
76.110.000.000,00 78.933.558.037,21
2.823.558.037,21 3,71
Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 85.587.093.000,00
86.938.293.000,00 1.351.200.000,00
1,58 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau
Pemerintah Daerah Lainnya 7.986.600.000,00
10.872.000.000,00 2.885.400.000,00
- Lain-lain Pendapatan yang sah
- -
- -
Sumber: Dinas Pendapatan Daerah, 2015
3.2.2 Perubahan Prediksi Belanja Daerah Tahun Anggaran 2015
Kategori