PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 67 - 31. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Disajikan kembali - Disajikan kembali -
Catatan 4 Catatan 4
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Gaji dan tunjangan
49.880.271 31.919.907
200.749.828 129.977.716
53.374.178 Kompensasi opsi saham Catatan 26
6.448.091
-
12.821.100
- -
Penyusutan Catatan 14 7.366.113
1.344.538 12.302.395
3.948.554 2.786.831
Sewa peralatan operasional 2.005.576
668.581 6.864.292
1.187.009 91.317
Imbalan pasca kerja Catatan 22 4.911.733
3.301.262 15.746.508
7.870.582 2.423.034
Listrik, air dan gas 5.442.365
1.069.208 11.207.125
2.861.111 8.223.477
Sumbangan 3.619.343
1.187.876 6.028.820
369.783 639.640
Jasa profesional 3.478.566
4.202.427 12.258.876
8.074.086 4.309.006
Keperluan kantor 2.398.329
2.184.866 3.266.313
5.052.616 10.112.412
Jasa manajemen 2.415.566
- 1.532.514
4.709.545 2.335.000
Pemeliharaan 2.261.058
742.762 13.144.158
2.484.573 1.959.718
Asuransi 1.826.209
648.275 3.704.088
1.836.158 959.244
Pajak dan perizinan 759.513
1.308.758 15.004.982
12.691.735 1.246.305
Keamanan dan kebersihan 965.397
442.469 3.218.052
1.643.331 1.227.108
Telepon dan telex 631.933
514.788 2.722.655
1.789.857 1.378.990
Perjalanan dinas 558.526
182.383 2.247.932
677.772 247.052
Alat tulis dan perlengkapan kantor 539.359
366.945 2.585.010
1.982.457 1.310.778
Sanksi dan denda pajak Catatan 34 -
-
5.258.438
- -
Pajak bumi dan bangunan -
- 3.722.969
1.889.235 1.080.167
Lain-lain 3.883.001
2.027.772 18.275.512
6.706.545 7.368.605
Jumlah 99.390.949
52.112.817 352.661.567
195.752.665 101.072.862
32. PENGHASILAN BUNGA
Disajikan kembali - Disajikan kembali -
Catatan 4 Catatan 4
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Bunga
16.065.956 16.565.441
74.180.682 34.125.870
37.212.619 Jasa giro
937.282 1.121.868
4.283.367 4.066.171
2.879.776 Jumlah
17.003.238 17.687.309
78.464.049 38.192.041
40.092.395
33. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN
Disajikan kembali - Disajikan kembali -
Catatan 4 Catatan 4
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Bunga
76.773.528 1.470.443
114.391.550 5.530.239
990 Administrasi
1.978.817 2.272.737
8.846.407 12.773.981
23.980.202 Jumlah
78.752.345 3.743.180
123.237.957 18.304.220
23.981.192
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 68 - 34. PAJAK PENGHASILAN
Beban manfaat pajak Perusahaan dan entitas anak terdiri dari:
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Beban pajak kini
Pajak penghasilan final Perusahaan
17.867.388 25.632.550
96.214.733 69.088.983
31.239.434 Entitas anak
42.126.241 11.127.184
109.126.128 31.586.798
8.896.110 Jumlah beban pajak kini
59.993.629 36.759.734
205.340.861 100.675.781
40.135.544 Beban manfaat pajak tangguhan -
entitas anak 484.699
-
2.019.389 -
2.313.834 Jumlah beban pajak - bersih
60.478.328 36.759.734
203.321.472 100.675.781
42.449.378
Pajak Kini
Pajak Penghasilan Final Pajak penghasilan final sehubungan dengan penjualan apartemen, perkantoran dan toko adalah sebagai
berikut:
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Beban pajak final yang berasal dari:
Pengalihan hak atas tanah danatau bangunan
49.561.030 32.745.834
172.618.879 90.393.457
40.135.544 Penyewaan dan jasa pengelolaan
10.432.599 4.013.900
32.721.982 10.282.324
- Pajak penghasilan final
59.993.629 36.759.734
205.340.861 100.675.781
40.135.544
Perincian utang pajak penghasilan final adalah sebagai berikut:
2012 2011
2011 2010
2009 Tiga bulan
Tiga bulan Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Saldo awal tahun
89.892.454 60.260.474
60.260.474 58.113.974
- Pajak penghasilan final atas
pendapatan usaha tahun berjalan 59.993.629
36.759.734 205.340.861
100.675.781 40.135.544
Mutasi bersih pajak dibayar dimuka atas pendapatan diterima dimuka
746.136 3.605.600
31.783.995 10.082.258
45.251.668 Pajak penghasilan final yang telah
dipotong pihak ketiga atau disetor Perusahaan tahun berjalan
50.713.070 42.481.458
207.492.876 108.611.539
27.273.238 Saldo akhir tahun Catatan 18
98.426.877 58.144.350
89.892.454 60.260.474
58.113.974
Seluruh pendapatan Perusahaan dan entitas anak dikenakan pajak penghasilan final kecuali untuk CIP, CPP dan BSP, entitas anak yang dikenakan pajak penghasilan tidak final
Pada periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, beban pajak kini atas entitas anak CIP, CPP dan BSP adalah nihil karena entitas anak
masih mengalami rugi fiskal.