PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 36 - Pada tanggal 31 Desember 2010, tanah seluas 40.154 m
2
merupakan tanah milik BSM yang sedang dikembangkan untuk pembangunan kawasan Green Lake dengan proyek apartemen, perumahan dan
rumah toko. Pada tahun 2011, seluruh tanah ini telah direklasifikasi ke bangunan dalam penyelesaian. Pada tanggal 31 Desember 2009, tanah seluas 95.320 m
2
merupakan tanah milik KUS yang sedang dikembangkan untuk pembangunan kawasan Green Bay dengan proyek apartemen, perkantoran dan pusat
perbelanjaan. Pada tahun 2010, seluruh tanah ini telah direklasifikasi ke bangunan dalam penyelesaian. Tanah Yang Belum Dikembangkan
Rincian atas tanah yang belum dikembangkan adalah sebagai berikut:
Disajikan kembali - Catatan 4
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Perusahaan -
281.293.438 194.186.574
178.135.859 131.179.551
Entitas anak PAP
253.997.893 243.614.085
174.103.659 28.531.634
25.511.134 CPK
136.756.991 -
- -
- TMI
- 149.991.975
- -
- AHT
- 67.380.846
- -
- KBS
- -
110.039.711 -
- Jumlah
390.754.884 742.280.344
478.329.944 206.667.493
156.690.685 31 Desember
Pada tanggal 31 Maret 2012, tanah seluas 907.357 m
2
merupakan tanah yang
belum dikembangkan milik PAP. Keseluruhan tanah tersebut terletak di Desa Bendungan, Kecamatan Ciawi, Bogor, Jawa Bar at dan
Desa Sukamahi, Kecamatan Mega Mendung, Bogor, Jawa Barat. Tanah yang belum dikembangkan milik CPK sesuai dengan HGB No. 3531 seluas 7.770 m
2
sebesar Rp 136.756.991 ribu pada tanggal 31 Maret 2012 terletak di Jl. Letjen M.T Haryono Kav 2 3, Kecamatan
Tebet, Jakarta Selatan. Tanah yang belum dikembangkan milik TMI seluas 10.025 m
2
sebesar Rp 149.991.973 ribu pada tanggal 31 Desember 2011 terletak di Jl Letjen S Parman, Kelurahan Tanjung Duren, Kecamatan Grogol
Petamburan, Jakarta Barat. Keseluruhan luas tanah tersebut telah dibaliknamakan atas nama TMI. Tanah yang belum dikembangkan milik AHT seluas 18.810 m
2
sebesar Rp 67.380.846 ribu pada tanggal 31 Desember 2011 di wilayah Kelurahan Kedoya, Kecamatan Kebon Jeruk, Jakarta Barat.
Tanah yang belum dikembangkan milik Perusahaan seluas 32.064 m
2
, 32.064 m
2
, 31.073 m
2
dan 24.903 m
2
sebesar Rp 281.293.438 ribu, Rp 194.186.574 ribu, Rp 178.135.859 ribu dan Rp 131.179.551 ribu masing- masing pada tanggal 31 Desember 2011, 2010, 2009 dan 1 Januari 200931 Desember 2008, terletak di
Jl. Tanjung Duren Selatan, Jakarta Barat. Pada tanggal 31 Maret 2012, seluruh tanah belum dikembangkan milik TMI, AHT dan Perusahaan telah
dimulai pekerjaannya, sehingga direklasifikasi ke tanah yang sedang dikembangkan. Pada tanggal 31 Desember 2010, tanah yang belum dikembangkan milik KBS merupakan tanah seluas
76.210 m
2
sebesar Rp 110.039.711 ribu sesuai dengan HGB No. 72 ULUJAMI yang terletak di Kelurahan Ulujami, Kecamatan Kebayoran Lama, Jakarta Selatan.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 37 - Tanah tersebut diperoleh oleh KBS sesuai dengan Akta Jual Beli No. 37 tanggal 15 Desember 2010 yang
dibuat dihadapan H. Yunardi. SH, Pejabat Pembuat Akta Tanah di Jakarta. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2010, KBS melakukan pembebasan tanah seluas 100.533 m
2
dimana seluas 24.323 m
2
belum dibaliknamakan atas nama KBS dan dicatat sebagai uang muka. Pada tahun 2011, seluruh tanah yang belum dikembangkan milik KBS telah dimulai pekerjaannya, sehingga
direklasifikasi ke tanah yang sedang dikembangkan. Akumulasi biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke tanah yang belum dikembangkan sampai dengan
31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp 8.192.603 ribu dan Rp 1.530.556 ribu. Pembayaran kepada kontraktor yang nilainya melebihi 10 dari jumlah pembayaran konstruksi dan
pengembangan lahan aset real estat, aset tetap dan properti investasi berasal dari:
2012 2011
2010 2009
2008 Tiga bulan
Satu tahun Satu tahun
Satu tahun Satu tahun
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 PT Jakarta Cakratunggal Steel
60.851.135 99.905.978
151.137.811 108.417.758
39.862.230 PT Total Bangun Persada
41.512.978 207.287.952
207.140.844 157.721.251
584.968.626 PT Jaya Kencana
26.592.242 85.404.236
61.069.298 69.900.435
20.215.230 PT Pembangunan Perumahan
5.217.463 65.229.843
119.872.678 265.463.734
32.845.714 PT Makuracipta Indah
3.210.000 15.381.125
- 2.102.500
13.204.125 PT Probicindo Tunggal Taruna
1.258.902 2.714.250
- -
55.301.222 PT Kreasindo Ciptanuansa
804.910 1.552.766
- -
22.672.097 PT Nusa Raya Cipta
- 77.128.558
118.070.497 95.850.761
13.221.066 PT Pulau Intan Baja Perkasa Konstruksi
- -
2.361.353 36.157.690
28.504.692 PT Procon Indah Perkasa
- -
- 1.117.337
20.346.678 KSO Nindya Karya - PT Pulau Intan
- -
- -
112.845.999 PT Solefound Sakti
- -
- -
24.168.485 Jumlah
139.447.630 554.604.708
659.652.481 736.731.466
968.156.164
Hak legal atas tanah aset real estat berupa HGB atas nama Perusahaan dan entitas anak berjangka waktu 20 - 30 tahun yang akan jatuh tempo pada tahun 2013 - 2040. Manajemen berpendapat tidak terdapat
masalah dalam perpanjangan dan proses sertifikasi hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.
Akumulasi biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset real estat sampai dengan 31 Maret 2012 serta 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 masing-masing adalah sebesar Rp 489.765.720 ribu, Rp 476.695.847
ribu, Rp 345.064.257 ribu dan Rp 237.069.327 ribu. Tingkat kapitalisasi biaya pinjaman sampai dengan 31 Maret 2012 serta 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 masing-masing adalah 52, 55, 54 dan 58.
Aset real estat, aset tetap kecuali kendaraan dan properti investasi diasuransikan kepada beberapa perusahaan asuransi pihak ketiga adalah sebagai berikut
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Nilai pertanggungan aset 7.135.965.492
6.906.030.268 7.116.451.794
4.599.051.794 3.229.650.742
Jumlah tercatat aset 5.524.850.145
3.775.617.482 4.008.940.393
2.976.478.702 1.860.643.982
31 Desember
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Berdasarkan penelaahan terhadap aset real estat pada akhir periode, manajemen berkeyakinan bahwa tidak perlu dilakukan penurunan nilai aset real estat.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 38 - Pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 serta 1 Januari 200931 Desember
2008, aset real estat masing-masing sebesar Rp 711.028.933 ribu, Rp 915.418.108 ribu, Rp 1.650.647.574 ribu, Rp 1.687.312.537 ribu dan Rp 672.582 ribu, digunakan sebagai jaminan utang bank Catatan 19.
10. PAJAK DIBAYAR DIMUKA
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Pajak penghasilan badan - Pasal 28A Tahun 2008
- -
- -
201.894 Pajak penghasilan final - Pasal 4 ayat 2
92.453.059 93.199.195
61.415.200 51.332.942
5.879.380 Pajak penghasilan - Pasal 23
1.200 -
- -
- Pajak pertambahan nilai - bersih
31.929.316 48.892.237
79.080.305 63.587.697
10.012.780 Jumlah
124.383.575 142.091.432
140.495.505 114.920.639
16.094.054 31 Desember
11. ASET KEUANGAN LAINNYA
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Deposito berjangka pada pihak ketiga Rupiah
Bank Permata 8.987.659
6.887.282 1.586.065
1.378.290 9.360.000
Bank International Indonesia 6.513.471
4.258.378 460.620
146.300 65.405
Bank CIMB Niaga 5.458.477
5.370.662 2.214.757
1.415.008 -
Bank Central Asia 1.800.000
1.800.000 1.800.000
- -
Bank Tabungan Negara 4.656.253
4.576.490 -
- -
Lain-lain 3.324.623
2.115.527 -
- -
Dollar Amerika Serikat Bank Central Asia
3.404.853 3.303.516
3.334.753 -
- Jumlah
34.145.336 28.311.855
9.396.195 2.939.598
9.425.405 Danacadangan untuk penggantian
perabotan dan perlengkapan hotel 2.508.842
- -
- -
Jumlah 36.654.178
28.311.855 9.396.195
2.939.598 9.425.405
Tingkat bunga deposito berjangka per tahun
Rupiah 3,5 - 6
3,5 - 7,5 5,5 - 6
5,25 - 6,25 5,50 - 7,75
Dollar Amerika Serikat 0,65
0,65 0,65
- -
31 Desember
Deposito berjangka Bank Permata sebesar Rp 50.000 ribu masing-masing pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 milik PP, merupakan deposito berjangka yang dijadikan sebagai cadangan pembayaran
biaya penilaian independen atas jaminan utang bank yang diterima PP. Deposito berjangka Bank Central Asia sebesar Rp 1.800.000 ribu dan USD 370.899 pada tanggal 31 Maret
2012, 31 Desember 2011 dan 2010 digunakan sebagai jaminan Perusahaan atas pembayaran kepada Perusahaan Gas Negara.
Deposito berjangka Bank Permata sebesar Rp 9.360.000 ribu pada tanggal 1 Januari 200931 Desember 2008 merupakan deposito berjangka milik Perusahaan dengan jangka waktu 1 bulan yang dijaminkan
dalam rangka penerbitan bank garansi untuk memberikan jaminan atas pembayaran uang muka sewa unit di Mal Central Park dari PT Carrefour Indonesia. Pada tahun 2009, bank garansi telah berakhir.
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 39 - Danacadangan untuk penggantian perabotan dan perlengkapan hotel merupakan dana yang secara khusus
disisihkan untuk pembelian perabotan dan perlengkapan hotel. Aset keuangan lainnya merupakan deposito berjangka yang dijaminkan dalam rangka penyediaan fasilitas
kredit kepada pembeli oleh Bank yang bersangkutan Catatan 40a.
12. INVESTASI SAHAM PADA ENTITAS ASOSIASI
Rincian investasi saham pada entitas asosiasi yang dicatat dengan metode ekuitas adalah sebagai berikut:
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
PT Manggala Gelora Perkasa MGP 153.338.146
146.532.203 105.961.934
- -
PT Citra Gemilang Nusantara CGN 76.852.816
71.931.653 64.259.706
- -
PT Tiara Metropolitan Indah TMI
- -
-
670.176 679.535
Jumlah 230.190.962
218.463.856 170.221.640
670.176 679.535
31 Desember
Mutasi investasi pada entitas asosiasi adalah sebagai berikut:
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
PT Manggala Gelora Perkasa Saldo awal
146.532.203 105.961.934
- -
-
Perubahan tahun berjalan Penambahan investasi
- -
76.409.258
- -
Pembagian dividen 7.650.000
7.650.000
- -
-
Bagian laba bersih 14.455.943
48.220.269 29.552.676
- -
Saldo akhir 153.338.146
146.532.203 105.961.934
- -
PT Citra Gemilang Nusantara Saldo awal
71.931.653 64.259.706
- -
-
Perubahan tahun berjalan Penambahan investasi
- -
45.889.813
- -
Pembagian dividen
-
5.250.000
- -
-
Bagian laba bersih 4.921.163
12.921.947 18.369.893
- -
Saldo akhir 76.852.816
71.931.653 64.259.706
- -
PT Tiara Metropolitan Indah Saldo awal
- -
670.176 679.535
-
Perubahan tahun berjalan Penambahan investasi
682.000 Bagian rugi bersih
- -
-
9.359 2.465
Pelepasan investasi
- -
670.176
- -
Saldo akhir
- -
-
670.176 679.535
31 Desember
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 40 - Ringkasan informasi keuangan dari entitas asosiasi diatas adalah sebagai berikut:
31 Maret 1 Januari 2009
2012 2011
2010 2009
31 Desember 2008 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Jumlah aset 1.753.344.729
1.755.572.962 1.765.289.281
56.870.134 50.001.522
Jumlah liabilitas 876.455.938
919.434.613 1.110.904.415
55.396.194 48.507.000
Aset bersih 876.888.791
836.138.349 654.384.866
1.473.940 1.494.522
Jumlah pendapatan tahun berjalan 143.631.955
537.913.237 511.325.021
- -
Laba rugi bersih tahun berjalan 70.750.442
226.753.483 230.675.871
20.582 5.478
31 Desember
Pada tanggal 8 April 2010, Perusahaan membeli investasi saham MGP sebesar 25,5 dari PT Sunter Agung, pihak berelasi, dengan harga perolehan Rp 76.409.258 ribu. MGP berkedudukan di Jakarta dengan
proyek Mal Senayan City.
Pada tanggal 7 April 2010, Perusahaan membeli investasi saham CGN sebesar 35 dari PT Indofica, pihak berelasi, dengan harga perolehan Rp 45.889.813 ribu. CGN berkedudukan di Jakarta dengan proyek
Lindeteves Trade Center. Pada tanggal 25 September 2008, Perusahaan menempatkan 45,47 persentase kepemilikan investasi
saham TMI, berkedudukan di Jakarta. Pada tanggal 9 April 2010, Perusahaan menjual seluruh kepemilikan investasi tersebut kepada PT Almira Eka Sakti, pihak ketiga, dengan harga jual Rp 682.000 ribu. Atas
penjualan ini, Perusahaan mencatat keuntungan sebesar Rp 11.824 ribu.
Investasi pada perusahaan tersebut diatas diperoleh terutama untuk tujuan potensi pertumbuhan jangka panjang, karena seluruh entitas tersebut bergerak dalam industri properti yang sama dengan industri
Perusahaan dan entitas anak.
13. PROPERTI INVESTASI
1 Januari 31 Maret
2012 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
2012 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Biaya perolehan: Tanah
476.149.832 3.925.768
- 127.402.521
607.478.121 Bangunan dan prasarana
2.464.522.106 201.606.878
- 495.161.469
3.161.290.453 Mesin dan peralatan
116.665.184 1.598.169
- 56.801.672
175.065.025 Aset dalam penyelesaian
- 80.871.415
- 312.776.978
393.648.393 Jumlah
3.057.337.122 288.002.230
- 992.142.640
4.337.481.992 Akumulasi penyusutan:
Bangunan dan prasarana 143.617.187
21.811.016 -
- 165.428.203
Mesin dan peralatan 13.670.990
2.297.916 -
- 15.968.906
Jumlah 157.288.177
24.108.932 -
- 181.397.109
Jumlah Tercatat 2.900.048.945
4.156.084.883
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2012, 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 DAN 1 JANUARI 200931 DESEMBER 2008 SERTA UNTUK PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2012 DAN 2011 DAN TAHUN-
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 Lanjutan
- 41 -
1 Januari 31 Desember
2011 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
2011 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Biaya perolehan: Tanah
380.725.026 89.105.144
- 6.319.662
476.149.832 Bangunan dan prasarana
1.464.942.305 816.361.357
- 183.218.444
2.464.522.106 Mesin dan peralatan
116.665.184 -
- -
116.665.184 Jumlah
1.962.332.515 905.466.501
- 189.538.106
3.057.337.122 Akumulasi penyusutan:
Bangunan dan prasarana 38.390.610
105.226.577 -
- 143.617.187
Mesin dan peralatan 6.202.771
7.468.219 -
- 13.670.990
Jumlah 44.593.381
112.694.796 -
- 157.288.177
Jumlah Tercatat 1.917.739.134
2.900.048.945 1 Januari
31 Desember 2010
Penambahan Pengurangan
Reklasifikasi 2010
Rp000 Rp000
Rp000 Rp000
Rp000 Biaya perolehan:
Tanah -
- -
380.725.026 380.725.026
Bangunan dan prasarana -
- -
1.464.942.305 1.464.942.305
Mesin dan peralatan -
- -
116.665.184 116.665.184
Jumlah -
- -
1.962.332.515 1.962.332.515
Akumulasi penyusutan: Bangunan dan prasarana
- 38.390.610
- -
38.390.610 Mesin dan peralatan
- 6.202.771
- -
6.202.771 Jumlah
- 44.593.381
- -
44.593.381 Jumlah Tercatat
- 1.917.739.134
Dalam penambahan properti investasi tahun 2011 termasuk properti investasi Mal Emporium dengan biaya perolehan dan akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp 857.976.745 ribu dan
Rp 34.438.415 ribu yang diakuisisi pada tahun 2011 Catatan 36. Pada tanggal 31 Maret 2012, aset dalam penyelesaian terdiri dari pembangunan bangunan Mall Central
Park Extention, Mall Green Bay, Ballroom Kuningan City dan Ballroom Emporium Pluit yang diperkirakan selesai pada tahun 2012
– 2013. Pada tanggal 31 Maret 2012, 31 Desember 2011 dan 2010, reklasifikasi properti investasi berasal dari aset
tetap Catatan 14. Beban penyusutan sebesar Rp 24.108.932 ribu dan Rp 13.939.293 ribu masing-masing untuk periode tiga
bulan yang berakhir 31 Maret 2012 dan 2011 serta Rp 78.256.381 ribu dan Rp 44.593.381 ribu pada tahun 2011 dan 2010 disajikan sebagai beban langsung Catatan 29.
Properti investasi diasuransikan bersama dengan persediaan aset real estat dan aset tetap Catatan 9 dan 14.
Akumulasi biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke properti investasi sampai dengan 31 Maret 2012 adalah sebesar Rp 3.113.490 ribu. Tingkat kapitalisasi biaya pinjaman sampai dengan 31 Maret 2012 adalah 0,3.