PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 30 Juni 2014 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada
Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2014
and for the Six-months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
78
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
f. Rekonsiliasi tarif pajak efektif lanjutan
f. Reconciliation of effective tax rate continued
Tarif pajak penghasilan yang berlaku untuk Kelompok Usaha adalah sebagai berikut:
The income tax rate applicable to the Group is as follows:
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada TanggalFor the Six-months Period Ended
30 Juni 2014 June 30, 2014
Tidak Diaudit Unaudited
30 Juni 2013 June 30, 2013
Tidak Diaudit Unaudited
Indonesia 25
25 Indonesia
Malaysia 25
25 Malaysia
Singapura 17
17 Singapore
g. Pajak tangguhan g. Deferred taxes
Pengaruh pajak
tangguhan atas
beda temporer antara laporan komersial dan fiskal
Kelompok Usaha adalah sebagai berikut: The deferred tax effects of temporary
differences between the Group’s commercial and tax reporting are as follows:
30 Juni 2014 June 30, 2014
Tidak Diaudit Unaudited
31 Desember 2013 December 31, 2013
DiauditAudited Aset pajak tangguhan
Deferred tax assets Liabilitas imbalan kerja karyawan
302.638 269.925
Liabilities for employee benefits Cadangan bonus
13.566 22.943
Accrual of bonus Aset tetap
106.339 97.459
Fixed assets Rugi fiskal yang dapat diakui
27.792 27.792
Tax loss carry forward Lain-lain
7.377 8.392
Others
Neto 245.034
231.593 Net
Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities
Liabilitas imbalan kerja karyawan 36.695
32.626 Liabilities for employee benefits
Cadangan bonus 8.437
5.405 Accrual of bonus
Aset tetap 63.591
54.990 Fixed assets
Aset tidak berwujud 466.334
482.989 Intangible asset
Lain-lain 713
1.444 Others
Neto 484.080
498.504 Net
Untuk tujuan penyajian dalam laporan posisi keuangan konsolidasian interim, klasifikasi
aset atau liabilitas pajak tangguhan untuk setiap perbedaan temporer di atas ditentukan
berdasarkan posisi pajak tangguhan aset atau liabilitas neto untuk setiap perusahaan. Tidak
terdapat konsekuensi pajak penghasilan atas pembayaran dividen oleh Entitas Anak yang
berdomisili
di dalam
negeri kepada
Perusahaan. For purposes of presentation in the interim
consolidated statement of financial position, the asset or liability classification of the
deferred tax effect of each of the above temporary differences is determined based on
the net deferred tax position assets or liabilities per entity basis. There are no
income tax consequences attached to the payment of dividends by the Subsidiaries
domiciled in Indonesia to the Company.
Manajemen Kelompok Usaha berpendapat bahwa aset pajak tangguhan tersebut di atas
dapat dipulihkan melalui penghasilan kena pajak di masa yang akan datang.
The Group’s management is of the opinion that the above deferred tax assets can be fully
recovered through future taxable income.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 30 Juni 2014 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada
Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2014
and for the Six-months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
79
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
