Fadlil Usman Politeknik Keuangan Negara STAN [email protected]
MATRIKS PEMBOBOTAN TAHAPAN DAN KEGIATAN DALAM PROBITY AUDIT
No
Tahapan Audit
Bobot
A. TAHAP PERSIAPAN AUDIT
1. Permintaan audit
0,0400
1. Penetapan sasaran, ruang lingkup dan metodologi
0,0700
2. Alokasi sumber daya, terdiri dari:
a. Pembentukan tim audit
0,0300
b. Anggaran waktu
0,0300
c. Anggaran biaya
0,0300
3. Penyusunan Program Kerja Audit
0,0750
4. Penerbitan Surat Tugas
0,0250
Total Pembobotan Tahap Persiapan Audit
0,3000
A. TAHAP PELAKSANAAN AUDIT
1. Pembicaraan pendahuluan dengan auditan (entry meeting)
0,0250
2. Pelaksanaan audit program rinci dan daftar uji
0,1500
3. Penyusunan kertas kerja audit
0,2250
4. Supervisi pelaksanaan audit
0,0250
5. Komunikasi hasil audit
0,0750
6. Tindak lanjut hasil audit
0,1000
Total Pembobotan Tahap Pelaksanaan Audit
0,6000
A. TAHAP PELAPORAN HASIL AUDIT
1. Penyusunan Laporan Hasil Audit
0,0500
2. Distribusi Laporan Hasil Audit
0,0500
Total Pembobotan Tahap Pelaporan Hasil Audit
0,1000
1,0000 Sumber: Hasil konsultasi dengan tim penyusun pedoman probity audit
Total Pembobotan
Lampiran 2
MATRIKS PENILAIAN PELAKSANAAN PROBITY AUDIT PADA BPKP PUSAT
Bobot Skor
A. Persiapan Audit
1. Permintaan Audit
2. Penetapan sasaran, ruang lingkup
0,0700 0,0525 dan metodologi
3. Alokasi sumber daya, terdiri dari:
a. Pembentukan tim audit
b. Anggaran waktu
c. Anggaran biaya
4. Penyusunan Program Kerja Audit
5. Penerbitan Surat Tugas
Total Penilaian Tahap Persiapan
0,3000 0,2679 Audit
B. Pelaksanaan Audit
1. Pembicaraan pendahuluan
0,0250 0,0250 dengan auditan (entry meeting)
2. Pelaksanaan audit program rinci
0,1500 0,1500 dan daftar uji
3. Penyusunan kertas kerja audit
4. Supervisi pelaksanaan audit
5. Komunikasi hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
Total Penilaian Tahap
0,6000 0,5250 Pelaksanaan Audit
C. Pelaporan Audit
1. Penyusunan Laporan Hasil Audit
2. Distribusi Laporan Hasil Audit
0,1000 0,1000 Audit Total Penilaian
Total Penilaian Tahap Pelaporan
1. 0% s.d. 50% = tidak memadai
2. 51% s.d. 70% = kurang memadai
3. 71% s.d. 90% = memadai
4. 91% s.d. 100% = sangat memadai Sumber: Hasil olahan penelitian
Lampiran 3
REALISASI PENUGASAN POBITY AUDIT PADA BPKP PUSAT TAHUN 2015 DAN 2016
Periode
No Objek Audit
Sasaran Audit
Tim Audit
Audit
1. Kementerian Dalam
Direktorat 4.1 Negeri
Probity audit Tahap Persiapan Pemilihan
TA 2015
atas Pekerjaan e-KTP
Direktorat 4.1 Negeri
2. Kementerian Dalam
Probity audit Tahap Persiapan Pemilihan
TA 2015
atas Pekerjaan Kontraktor/Penyediaan Jasa Jaringan Komunikasi Data pada Ditjen Dukcapil
3. Kementerian Dalam
Direktorat 4.1 Negeri
Probity audit Tahap Persiapan atas
TA 2015
Pekerjaan Layanan Video Conference Kemendagri
Direktorat 4.1 Negeri
4. Kementerian Dalam
Probity audit Tahap Persiapan Pemilihan
TA 2015
atas Proyek Gedung Kantor Balitbang Kemendagri
5. Kementerian Dalam
Direktorat 4.1 Negeri
Probity audit Tahap Pelaksanaan atas
TA 2015
Proyek Pembangunan Gedung IPDN di NTB
6. Kementerian Dalam
Direktorat 4.1 Negeri
Probity audit Tahap Perencanaan Proyek
TA 2016
Pembangunan Gedung IPDN di Kalimantan Barat
7. Kementerian Dalam
Direktorat 4.1 Negeri
Probity audit Tahap Persiapan Pemilihan
TA 2016
Proyek Pembangunan Gedung IPDN di Kalimantan Barat
8. Kementerian
Direktorat 1.5 Pariwisata
Probity audit pada Tiga Kegiatan
TA 2016
Penyebarluasan Informasi Pariwisata Melalui Media Online
Direktorat 1.5 Pariwisata
9. Kementerian
Probity audit Pegadaan Barang dan Jasa
TA 2016
Pemasaran Periwisata Mancanegara
10. Badan Ekonomi
Direktorat 1.5 Kreatif
Probity audit pada Empat Kegiatan Fasilitasi
TA 2016
dan Pengembangan Dukungan Indistri Kreatif
11. Badan Pusat
Direktorat 1.5 Statistik
Probity audit Tahap Evaluasi Teknis
TA 2016
Kegaiatan Jasa Konsultansi Pembuatan Aplikasi Statistik Terintegrasi dari World Bank
Sumber: Laporan Bulanan Pelaksanaan Penugasan Ditwas PKD Wilayah 1 dan Ditwas Perekonomian Lainnya