pula mengirimkan credit nota salinan bukti pembayaran kepada PT. Telkomsel pada hari yang sama. Uang yang diterima oleh pihak bank pun harus segera
dimasukkan ke dalam rekening bank pusat PT. Telkomsel sehingga dana tidak diendapkan.pada yang hari yang sama.
PT. Telkomsel setiap hari melakukan pengecekan, antara credit nota yang terkirim dengan data-data pelanggan yang sudah membayar tagihannya di
komputer serta jumlah uang yang diterima. Selain itu PT. Telkomsel melakukan rekonsiliasi setiap bulan. Kemudian di laporkan kepada kantor pusat.
Namun ada kekurangan pada sistem pembayaran yang dilakukan di kantor Telkomsel sendiri. Pada setiap tanggal 20 setiap bulannya pelanggan tidak
bisa melakukan pembayaran di bank. Di kantor inilah biasanya karyawan melakukan pengendapan uang memutar uang. Inilah kasus-kasus yang sering
terjadi di PT. Telkomsel.
2. Pengolahan data untuk database pelanggan
Data mengenai pelanggan yang terdapat pada PT. Telkomsel diproses melalui komputer dengan sistem on-line melalui server. Dengan penggunaan sistem
ini maka status pelanggan akan dapat dilihat setiap saat dan dapat mengetahui informasi pemakaian yang terbaru dan up to date.
Sistim online ini juga mempermudah bagian-bagian yang memilki kaitan tugas secara langsung dengan bagian center point untuk memperoleh informasi baik
berupa status pelanggan mengenai laporan bad debt ataupun jaringan pelanggan yang diisolir.
Universitas Sumatera Utara
Sistem komputerisasi yang terpadu yang digunakan PT. Telkomsel, mempergunakan Server yang berfungsi sebagai otak dan terletak di bagian Network
Operation Centre yang merupakan jaringan terpadu dalam perusahaan ini. Server inilah yang merupakan database yang bertugas sebagai pengolah data- data yang
masuk dan kemudian dilakukan pemrosesan data, menjadi informasi yang dibutuhkan.
Agar sistem komputer yang digunakan dapat berjalan lancar dan baik di perlukan perangkat lunak dan perangkat keras pendukung. Dalam aplikasi ini
terdapat fungsi-fungsi pokok yang meliputi : a.
Technical Modul, Berfungsi untuk Memeriksa Jaringan yang tersebar
dan Memeriksa Nomor yang tersedia.
b. Commercial Modul, berfungsi untuk Mencatat data pelanggan
selengkap-lengkapnya.
c. Financial Modul, berfungsi untuk Melakukan tungsi perhitungan yang
spesifik dan Pembuatan Invoice, laporan bayar, tunggak dan isolir.
Dengan menggunakan jaringan on-line 24 jam, maka otomatis file data konsumen terutama jumlah pemakaian akan selalu diperbaharui setiap kali terjadi
akses yang dilakukan peianggan maupun penambahan konsumen baru, sehingga informasi yang dihasilkan dapat diandalkan. Untuk mempermudah dalam proses
pencarian data pelanggan maka dalam file dicantumkan nomor pelanggan dan nomor telepon yang dimiliki pelanggan.
3. Prosedur Pengolahan Data
a. Prosedur pencatatan dan pemasukkan data pelanggan
Universitas Sumatera Utara
Peianggan yang sudah memiliki telepon tidak harus mengikuti prosedur tambahan untuk mengaktifkan akses internetnya. Dengan cara
mengirimkan sms, ketik : flash kirim ke nomor 3636, dan beberapa saat kemudian anda akan mendapatkan konfirmasi bahwa simcard anda sudah dapat digunakan
untuk mengakses internet dengan menggunakan layanan Telkomsel Flash. Apabila pelanggan belum memiliki jaringan telepon maka harus
melakukan PSB atau Pasang Baru. Pemasangan dapat dilakukan langsung ke kantor pelayanan Telkomsel terdekat dengan cara mendaftar dan membeli
paerangkat internet berupa modem dan kartu sim dari Telkomsel. Kemudian Telkomsel akan melakukan pengecekan terlebih dahulu ke Technical Modul,
apakah jaringan adatidak, nomor telepon adatidak. Bila ada maka akan diadakan pengecekan ke Commercial Modul, mengecek keberadaan data pelanggan,
mencakup Nama, Alamat dan Nomor Pelanggan.
b. Prosedur Pembuatan Penagihan
Pembuatan tagihan didasarkan atas nomor pelanggan. Periode pembuatan tagihan sudah ditentukan pada tanggal tertentu sebelum tanggal 4 pada
bulan berikutnya. Tagihan akan dihasilkan perbulannya bersamaan dengan tagihan seluruh jasa yang ditawarkan PT. Tekomsel yang digunakan oleh pelanggan.
Petugas Bagian Sistem Informasi yang akan mengolah data data pemakaian pelanggan menjadi tagihanbilling atau invoice statement berupa print-
out sesuai dengan no telepon pelanggan. Kemudian setelah disetujui oleh bagian Manajemen Pembayaran atau Payment Management yang bertanggung jawab
penuh atas kebenaran jumlah tagihan, termasuk pengecekan terhadap konsumen
yang memiliki catatan bad-debt dan juga pelanggan yang terisolir.
Universitas Sumatera Utara
c. Prosedur Pemeriksaan Account Pelanggan
Pemeriksaan Account Pelanggan biasanya dilakukan setiap bulan sebagai kegiatan regular. Biasanya dilakukan pencetakkan seluruh account
pelanggan dalam spread-sheet untuk melihat realisasi pembayaran pelanggan dan melihat jumlah account-account yang tidak terealisasi pembayarannya.
Pencetakan dilakukan setelah dikeluarkan invoice pada akhir bulan, atau pada masa akhir pembayaran PT. Telkomsel menetapkan tanggal 20, setiap
bulannya sebagai batas akhir pembayaran. Pencetakan segera diperiksa oleh bagian keuangan. Bagian keuangan akan mengeluarkan laporan realisasi pada
awal bulan sebagai batas pemeriksaan yang merupakan masukan untuk pihak manager dan direksi.
Pengecekan account pelanggan akan dikonfirmasikan dengan jumlah yaag diterima melalui pemeriksaan bukti transaksi yang dikeluarkan oleh bank.
4. Analisis Pengendalian Internal Proses Penagihan di PT. Telkomsel
