Implementasi manajemen risiko di PT. Bringin Life Syariah
IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO
DI PT. BRINGIN LIFE SYARIAH
Skripsi
Diajukan Kepada Fakultas Ilmu Dakwah dan Ilmu Komunikasi Untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Komunikasi Islam (S. Kom.I)
Oleh:
IIN IRNAWATI NIM : 107053000200
JURUSAN MANAJEMEN DAKWAH
FAKULTAS ILMU DAKWAH DAN ILMU KOMUNIKASI
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
SYARIF HIDAYATULLAH
JAKARTA
(2)
(3)
(4)
Dengan ini saya menyatakan bahwa:
1. Skripsi ini merupakan hasil karya asli saya yang diajukan untuk memenuhi salah satu persyaratan memperoleh gelar sarjana 1 UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
2. Semua sumber yang saya gunakan dalam penulisan ini saya telah cantumkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
3. Jika dikemudian hari terbukti bahwa karya ini bukan hasil karya asli saya atau merupakan hasil jiplakan dari karya orang lain, maka saya bersedia menerima sanksi yang berlaku di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
Jakarta, 16 Juni 2011
(5)
LEMBAR PERSEMBAHAN
Al-j addu bil j iddi wal hir manu
Bil-kasali f anshab t ushib’an qar iibin ghayat al-‘amali
Kesuksesan akan didapat kan dengan kesungguhan dan kegagalan t er j adi akibat kemalasan. Ber sungguh-sungguhlah maka kamu akan
mendapat kan dengan seger a apa yang kamu cit a-cit aka.
Sholahuddin As-Supadi, waf at 764 H
“Al-ilmu shoidun wal kit abat u qaiduhu, qayyid shuyudaka bil-hibaalil wat siqat i, F aminal hamaqat i an t ashiida ghazaalat an wa t at r ukaha
bainal khalaiqi t haliqat an.”
I lmu it u bagai binat ang bur uan dan t ulisan it u adalah t alinya, maka ikat lah bur uan it u dengan t ali yang kuat . Hanya or ang bodohlah yang
ber bur u kij ang dan meninggalkannya di ant ar a makhluk lainnya yang bebas t anpa ikat an.
Kuper sembahkan skr ipsi ini unt uk keluar ga besar ku dan or ang-or ang t er baik dalam kehidupanku………..
(6)
“Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah.” Di bawah bimbingan Dr. Sihabudin Noor, MA.
Lembaga Keuangan Syari’ah khususnya Asuransi Syari’ah hadir sesuai kebutuhan dan keinginan umat Muslim untuk ikut serta dalam Asuransi Jiwa maupun Asuransi Kerugian. Asuransi Syari’ah adalah saling tolong menolong sesama peserta berdasarkan akad yang telah ditentukan. Untuk pengelolaan dan penanggungan risiko, Asuransi Syari’ah tidak memperbolehkan adanya gharar (ketidakpastian atau spekulasi), maisir (perjudian) dan untuk investasi atau manajemen dana tidak diperlukan adanya riba (bunga). Didalam menjalankan Asuransi Syari’ah tidak mudah untuk mencapai tujuan perusahaan yang baik. Karena banyak hal yang harus diperhatikan dari segi manajemen. Dalam hal ini manajemen risiko mempunyai peranan penting untuk menyelesaikan berbagai risiko yang akan timbul pada setiap perusahaanAsuransi Syari’ah. Ini artinya ada sesuatu yang membuat daya tarik tersendiri untuk diteliti karena manajemen risiko dapat membantu perusahaan Asuransi Syari’ah untuk menjadi perusahaan yang sehat. Berdasarkan data tersebut, maka penelitian ini menjadi sangat menarik ketika kita ingin mengetahui Bagaimana Implemenasi Manajemen Risiko dan Mitigasi Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah?
Penelitian ini bertujuan untuk membuktikan secara holistik (menyeluruh) mengenai Implementasi Manajemen Risiko dan Mitigasi Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah. Metode penelitian ini menggunakan metode deskriptif analisis dengan pendekatan kualitatif. Informan ditentukan dengan sampel teoritis berdasarkan pemahaman teori yang sesuai dengan masalah dan tujuannya.
Hasil dari penelitian ini, peneliti membuat kesimpulan yang diperoleh adalah PT. Bringin Life Syari’ah tidak menanggung risiko sendiri dan berbagi risiko dengan peserta. Karena dalam perhitungan kontribusi (premi) menggunakan risk sharing (saling menanggung risiko) antar peserta. Bahwa risiko-risiko tidak bisa dihindarkan namun diminimalisir (mitigasi) risiko dengan metodeActuarial Control Cycledan Good Corporate Govenance(GCG) metode ini berhasil diintegrasikan PT. Bringin Life Syari’ah dengan adanya Laporan Kesehatan Keuangan dengan menggunakan metode Risk Base Capital (RBC) setiap triwulanan dan periode.
(7)
ii KATA PENGANTAR
Syukur Alhamdulillah peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat dan hidayah-Nya skripsi ini dapat terselesaikan. Peneliti menyadari sepenuhnya, skripsi ini bukan semata-mata hasil kerja keras peneliti sendiri, tetapi dukungan dari berbagai pihak, khususnya pembimbing yang telah mendorong peneliti untuk segera menyelesaikan skripsi ini. Untuk itu peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya dan penghargaan setulus hati kepada berbagai pihak, khususnya:
1. Bapak Dr. Arief Subhan, MA, selaku Dekan Fakultas Ilmu Dakwah dan Ilmu Komunikasi Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. 2. Bapak Drs. Cecep Castrawijaya, MA., selaku Ketua Jurusan Manajemen
Dakwah yang selalu memberikan dukungan untuk penyelesaian skripsi ini. 3. Bapak H. Mulkanasir, Ba, S.Pd, MM., selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Dakwah yang selalu memberikan dukungan dan motivasi untuk penyusunan skripsi ini.
4. Bapak Dr. Sihabudin Noor, MA., selaku Dosen Pembimbing skripsi yang dengan besar hati dan sabar, meluangkan waktunya untuk memberikan saran, konsultasi, dan bimbingan terhadap skripsi ini hingga akhirnya bisa sampai ke meja munaqasyah.
5. Seluruh Dosen Fakultas Ilmu Dakwah dan Ilmu Komunikasi Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta, khususnya Jurusan Manajemen Dakwah yang telah berbagi ilmu pengetahuan serta pengalaman berharga kepada peneliti. Semua amal kebaikan bapak dan ibu dibalas dengan pahala yang tidak terhingga.
6. Seluruh Dosen Penguji, Sekretaris, dan Ketua sidang munaqasyah, yang telah memberikan kesempatan kepada peneliti untuk mempresentasikan hasil skripsi peneliti.
7. Bapak Nanang Suryana, S. MM. FSAI., selaku Wakil Kepala Divisi Layanan Bisnis Syariah yang telah memberikan kesempatan kepada peneliti untuk melakukan penelitian.
(8)
iii
para staff yaitu kakak Omy di bagian Keuangan yang selalu memberikan arahan, semangat, dan motivasi kepada peneliti dan kakak Adhimas serta staff lainnya di PT Bringin Life Syariah.
9. Pimpinan dan staff Perpustakaan Utama dan Perpusatakaan Fakultas Ilmu Dakwah dan Ilmu Komunikasi Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta yang telah memberikan fasilitas bagi peneliti untuk mengadakan studi kepustakaan.
10. Keluarga yang selalu mendukung baik secara moral maupun materil. Terutama dari doa bunda dan papa tercinta yaitu Ibu Nipah dan Bapak Nasep serta kakak-kakak ku tersayang (kakak Nita, Kakak Nina, Kakak Nining dan Kakak Iis) dan sepupu Ika serta keponakan kecil ku Ridho dan Bima selalu membuat ku tersenyum.
11. Sahabat-sahabat Manajemen Dakwah angkatan 2007 khususnya kelas B, Lilis Muchlisoh, Rohayati Khosidah, Fauziah, dan Agus Supriyadi yang tiada henti memberikan dukungan, motivasi, semangat, untuk selalu sabar menghadapi hambatan pembuatan skripsi ini. Kemudian, Atik Nurdiana, Noni Nuraini, dan Eem Huzaimah sebagai sahabat Genk 7 (Genk Seven), Yulita, Rizky Ramadhani, Abdhul Rahman, serta teman-teman MD B lainnya. Terkhusus lagi untuk MD A dan Teman-teman ku di kosan Setia Tanzihah dan Tuti yang telah membantu tanpa lelah dan penuh kesabaran, dan semuanya yang tidak dapat disebutkan satu persatu.
Tanpa dukungan mereka semua skripsi ini tidak akan terwujud. Semoga dukungan dan doa dari semuanya akan dibalas oleh Allah SWT.
Akhir kata, peneliti berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pembaca dalam memperkaya khasanah ilmu dibidang Manajemen Dakwah. Peneliti juga mengharapkan kritik dan saran demi kesempurnaan skripsi ini.
Jakarta, 16 Juni 2011
(9)
iv
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN
LEMBAR PENGESAHAN PANITIA UJIAN LEMBAR PERNYATAAN
ABSTRAK... i
KATA PENGANTAR... ii
DAFTAR ISI... iv
DAFTAR TABEL... vii
DAFTAR GAMBAR... viii
DAFTAR LAMPIRAN... ix
BAB I: PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Pembatasan dan Perumusan Masalah ... 6
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ... 6
D. Metodologi Penelitian... 7
E. Tinjauan Pustaka ... 11
F. Sistematika Penulisan ... 13
BAB II: TINJAUAN TEORITIS A. Manajemen Risiko ... 15
(10)
v
4. Proses Manajemen Risiko ... 22
5. Tujuan Manajemen Risiko ... 24
6. Respon Manajemen Risiko... 26
B. Asuransi Syariah... 28
1. Pengertian Asuransi Syariah ... 29
2. Prinsip-prinsip Asuransi Syariah ... 30
3. Misi dan Visi Asuransi Syariah... 31
BAB III: GAMBARAN UMUM PT. BRINGIN LIFE SYARIAH A. Sejarah dan Profil PT. Bringin Life Syariah ... 33
B. Visi dan Misi PT. Bringin Life Syariah ... 35
C. Struktur Organisasi PT. Bringin Life Syariah ... 35
D. Nilai-nilai Budaya Kerja dan Filosofis PT. Bringin Life Syariah. ... 42
E. Produk Asuransi PT. Bringin Life Syariah ... 44
BAB IV: HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO DI PT. BRINGIN LIFE SYARIAH A. Proses Implementasi Manajemen Risiko Di PT. Bringin Life Syariah ... 48
1. Hasil Temuan Lapangan Mengenai Manajemen Risiko dari segi Perusahaan (corporate)... 49
(11)
vi
2. Hasil Temuan Manajemen Risiko dari segi Pertanggungan
atau Peserta... 54
3. Hasil Temuan Profil Risiko Pada PT. Bringin Life Syariah . 60 B. Langkah-langkah untuk Meminimialisir (mitigasi) Risiko Pada PT. Bringin Life Syariah... 69
1. Acturial Control Cycle... 69
2. Good Corporate Governance... 70
BAB V: PENUTUP A. Kesimpulan ... 78
B. Saran-saran... 80
DAFTAR PUSTAKA... 82
(12)
vii
dengan Prinsip Syariah ... 42 2. Tabel 4.1. Ilustrasi PT. Bringin Life Syariah ... 67
(13)
viii
DAFTAR GAMBAR
1. Gambar 3.1. Struktur Organsasi Divisi Layanan Bisnis Syariah PT. Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera... 38 2. Gambar 4.1. Konsep Berbagi Risiko dalam Asuransi Syariah... 63 3. Gambar 4.2. Posisi Asuransi Syariah dalamRisk Management... 76
(14)
ix
1. Lampiran 1. Laporan Keuangan, Perusahaan Asuransi Jiwa Syariah/Unit Syariah Perusahaan Asurnasi Jiwa Dana Tabarru’ tentang Rasio Kesehatan Keuangan Pencapaian Solvabilitas Dana Tabarru’... 84 2. Lampiran 2. Laporan Keuangan, Perusahaan Asuransi Jiwa
Syariah/Unit Syariah Asuransi Jiwa tentang Kesehatan Keuangan Dana Perusahaan untuk Periode yang berakhir Per Triwulan I 2011 dan Triwulan IV 2010 ... 85 3. Lampiran 3. Pedoman Wawancara... 86 4. Lampiran 4. Surat Izin Penelitian dari PT. Bringin Life Syariah... 94 5. Lampiran 5. Surat Izin Penelitian dan Wawancara dari Fakultas Ilmu
Dakwah dan Ilmu Komunikasi, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta ... 95 6. Lampiran 5. Surat Bimbingan Skripsi dari Fakultas Ilmu Dakwah dan
(15)
1 BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Perkembangan ekonomi sudah berkembang secara globalisasi dengan adanya berbagai Lembaga Keuangan Syari’ah, seperti Perbankan Syari’ah, Obligasi Syari’ah, Pasar ModalSyari’ah, dan AsuransiSyari’ah. Hal tersebut muncul karena berbagai kebutuhan dan kondisi untuk mengatur segala jenis investasi dengan menggunakan prinispSyari’ah.
Lembaga Keuangan Syari’ah merupakan Investasi Syari’ah yang paling banyak perhatian dari para pemikir Islam. Dalam hal ini, melakukan pengelolaan keuangan syari’ah, khususnya dalam pengelolaan risiko pada Asuransi Syari’ah memerlukan suatu manajemen yang baik seperti Good Corporate Governance (perusahaan baik). Selain itu, mengamati perusahaan Asuransi Syari’ah dengan melihat berbagai risiko-risiko yang akan timbul pada Perusahaan Asuransi Syari’ah. Oleh karena itu, Perusahaan harus memiliki alat manajemen risiko untuk mengelola berbagai risiko yang akan timbul pada Perusahaan Asuransi Syari’ah. Sebab Perusahaan Asuransi Syari’ah berperan untuk melindungi peserta dari berbagai produk asuransi. Dalam hal ini perusahaan harus mampu menjamin bahwa Perusahaan Asuransi Syari’ah mampu menerapkan manajemen risiko pada berbagai aktivitas perusahaan.
(16)
Menurut Ferry N. Idroes, manajemen risiko merupakan suatu metode logis dan sistematik dalam identifikasi, menentukan sikap, menetapkan solusi, serta melakukan monitor dan pelaporan risiko yang berlangsung pada setiap aktivitas atau proses1. Berdasarkan teori manajemen risiko tersebut terlihat jelas bahwa manajemen risiko mempunyai peranan penting dalam mengelola berbagai risiko yang akan timbul pada perusahaan Syari’ah dan peserta asuransi.
Dalam pengelolaan dan penanggungan risiko, Asuransi Syari’ah tidak memperbolehkan adanya gharar (ketidakpastian atau spekulasi) dan maisir (perjudian). Dalam investasi atau manajemen dana tidak diperlukan adanya riba (bunga). Ketiga larangan ini maisir, gharar, dan riba adalah area yang harus dihindari dalam praktek Asuransi Syari’ah, dan yang menjadi pembeda utama dengan Asuransi konvensional.
Menurut Muhammad Syakir Sula, Asuransi Syari’ah upaya menghindari tiga unsur adalah al-Khida“penipuan”, suatu tindakan yang didalamnya diperkirakan tidak ada unsur kerelaan. Gharardari segi Fiqih berarti penipuan dan tidak mengetahui barang yang diperjualbelikan dan tidak dapat diserahkan.
1. Gharar terjadi apabila kedua belah pihak (misalnya: peserta asuransi, pemegang polis dan perusahaan) saling tidak mengetahui apa yang akan terjadi, kapan musibah akan menimpa, apakah minggu depan, tahun depan, dan sebagainya. Ini adalah suatu kontrak yang dibuat berasaskan pengandaian (internal) semata.
2. Maisir yaitu memperoleh sesuatu dengan sangat mudah tanpa kerja keras atau mendapat keuntungan tanpa bekerja. Yang biasa disebut juga berjudi.
3. Berikutnya upaya menghindari riba secara bahasa bermakna ziyadah “tambahan.” Riba berarti tumbuh dan membesar. Sedangkan untuk
1
Ferry N. Idroes, Manajemen Risiko Perbankan: Pemahaman Pendeketan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia, h. 5
(17)
3
istilah tekhnis riba berarti pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara batil.2
Ketiga unsur-unsur Asuransi Syari’ah tersebut merupakan hal yang terpenting untuk menjalankan Perusahaan Asuransi dengan prinsip Syari’ah dan memberikan perbedaan mendasar dari praktik Asuransi Konvensional. Maka uraian diatas menyatakan dengan jelas bahwa mengelola risiko pada peserta dan perusahaan harus menggunakan manajemen risiko dan prinsip Asuransi Syari’ah. Kemudian unsur gharar yang ingin diperkenalkan dari AsuransiSyari’ahagar peserta tidak tertipu oleh orang yang tidak mempunyai hak dalam klaim tersebut, kemudian unsur maisir dapat memberikan pemahaman dan pengetahuan bahwa penjudian adalah sesuatu yang diharamkan bagi umat Muslim. Begitu pun dengan riba bahwa peserta mengetahui, tidak akan operator Asuransi Syari’ah menggunakan skema bunga atau penambahan uang dalam aktivitas ekonomi.
Konsep untuk mengelola risiko pada Asuransi Syari’ah, menggunakan konsep sharing of risk (saling menanggung risiko). Menurut Muhammad Syakir Sula, sharing of risk (saling menanggung risiko), peserta asuarnsi diikat oleh akad (perjanjian) untuk saling membantu, melalui instrumen Syari’ah yang disebut dana tabarru’ (dana kebajikan). Masing-masing mengeluarkan kontribusi, yang besarnya meminjam tabel kematian (mortality table) untuk asuransi jiwa, dan untuk asuransi kerugian menghitung dengan mendasarkan pada statistik kerugian (loss statistics), misalnya menggunakan teori probabilitas (probability) teori kecenderungan (measure of control
2
Muhammad Syakir Sula,Asuransi Syari’ah (Life And General): Konsep Dan System Operasional(Jakarta: Gema Insani Press, 2004), h. 46-53
(18)
tendency) dan sebagainya.3 Didalam menjalankan operasionalnya, Asuransi Syari’ah memiliki suatu tantangan untuk menghadapi berbagai risiko yang terjadi dalam pengelolaan Perusahaan AsuransiSyari’ah. Dimana Perusahaan Asuransi memberikan banyak kontribusi bagi umat Muslim di Indonesia untuk menlindungi setiap terjadinya risiko-risiko.
Menurut Ferry N. Idroes, risiko merupkan bahaya: risiko adalah ancaman untuk kemungkinan saat tindakan atau kejadian yang menimbulkan dampak yang berlawanan dengan tujuan yang ingin dicapai.4Jadi risiko adalah ketidakpastian tentang kejadian dimasa depan. Risiko dihubungkan dengan kemungkinan terjadinya akibat buruk (kerugian) yang tak diinginkan atau tidak terduga. Kondisi yang tidak pasti itu timbul karena berbagai sebab, antara lain, jarak waktu dimulai perencanaan, keterbatasan informasi yang diperlukan, keterbatasan pengetahuan pengambil keputusan dan sebagainya.
Risiko bagian dari realitas kehidupan manusia sehingga sulit untuk menghilangkannya dari kehidupan ini. Yang tidak diperbolehkan dalam Islam adalah bukan risiko atau ketidakpastian itu sendiri (maka harus dieliminasi). Namun menjual atau menukar risiko atau memindahkan risiko kepada pihak ketiga dengan menggunakan kontrak jual belilah yang tidak diperbolehkan, di lain pihak menolong sesama dalam setiap situasi termasuk dalam peristiwa yang tidak menguntungkan sangat didukung dalam ajaran Islam, sebagaimana yang dijelaskan dalam surah al-Maidah/5: 2 berikut:
3
Muhammad Syakir Sula,Asuransi Syari’ah (Life And General): Konsep Dan System Operasional,h. 303
4
Ferry N. Idroes, Manajemen Risiko Perbankan: Pemahaman Pendeketan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia, h. 4
(19)
5
Artinya: “Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan
permusuhan.”5
Risiko yang dihadapi oleh perusahaan Asuransi Syari’ah tidak mudah untuk dikelola bahkan banyak risiko yang dialami dalam manajemen operasional seperti, pengajuan dan pembayaran klaim, risiko kerugian dan risiko kekhawatiran timbul dampak buruk untuk Perusahaan Asuransi tersebut. Manajemen Risiko dalam hal ini, mempunyai peranan penting untuk mengelola risiko secara menyeluruh baik perusahaan maupun peserta Asuransi, sehingga risiko yang akan timbul tidak mendatangkan kerugian atau dampak buruk yang besar bagi perusahaan. Karena manajemen risiko di dalam perusahaan Asuransi Syari’ah lebih diarahkan untuk mengidentifikasi risiko, menghilangkan dan mengurangi kemungkinan atau meminimalisir terjadinya kerugian yang ditimbulkan oleh risiko. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah dipandang memiliki peran yang signifikan dalam proses manajemen Asuransi Syari’ah. Keberhasilan dan kegagalan dalam manajemen Asuransi Syari’ah tergantung pada Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah. Oleh karena itu diperlukan suatu penelitian yang akan menggambarkan bagaimana Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah dan merupakan bagian dari sistem operasional Asuransi Syari’ah. Dengan demikian judul skripsi ini adalah “Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin LifeSyari’ah”.
5
Departemen Agama RI, al-Qur’an Tajwid dan Terjemahnya (Bandung: PT Syaamil Cipta Media, 2002), h.106
(20)
B. Pembatasan dan Perumusan Masalah
Agar dalam memahami skripsi ini tidak terjadi suatu penyimpangan, serta menjaga supaya pembahasan skripsi ini tidak meluas, maka penelitian skripsi ini hanya difokuskan pada pembahasan mengenai manajemen risiko. Hal-hal yang berkaitan dengan manajemen risiko yaitu identifikasi, melakukan peringkat risiko, menegaskan profil risiko, rencana manajemen risiko, solusi risiko, dan kontrol risiko. Untuk mempermudah penelitian skripsi ini, maka peneliti merumuskan masalah sebagai berikut:
1. Bagaimana Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin LifeSyari’ah? 2. Langkah-langkah apa saja yang dilakukan untuk meminimalisir (mitigasi)
risiko yang timbul di PT. Bringin LifeSyari’ah?
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian 1. Tujuan Penelitian
Dengan adanya perumusan masalah diatas, tentunya ada tujuan-tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian skripsi ini diantaranya sebagai berikut:
a. Mengetahui bagaimana Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin LifeSyari’ah.
b. Mengetahui langkah-langkah apa saja yang dilakukan untuk meminimalisir (mitigasi) risiko yang timbul di PT. Bringin Life Syari’ah.
(21)
7
2. Manfaat Penelitian
Terkait dengan perumusan masalah, maka penelitian ini tentunya bermanfaat bagi semua pihak, diantaranya:
a. Teoritis
Menambah khasanah ilmu pengetahuan dan tentunya akan menambah referensi bagi mahasiswa sebagai penunjang untuk melanjutkan penelitian berikutnya.
b. Praktis
1) Perusahaan Asuransi Syari’ah: Sebagai sumber evaluasi perusahaan AsuransiSyari’ah mengenai Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah dan sebagai referensi untuk menjalankan manajemen yang lebih efektif dan efisien.
2) Peneliti selanjutnya: Sebagai informasi dan referensi data penelitian dalam memecahkan kasus tersebut. Selanjutnya, penelitian ini dapat diteliti kembali oleh peneliti berikutnya.
3) Masyarakat: merupakan sumber referensi dan saran penelitian bagi kalangan akademisi dan praktisi dalam mengembangkan selanjutnya.
D. Metodologi Penelitian 1. Metode Penelitian
Penelitian ini dirancang dengan menggunakan metode kualitatif. Metode kualitatif digunakan untuk mendapatkan data yang mendalam,
(22)
suatu data yang mengandung makna. Makna adalah data yang sebenarnya, data yang pasti yang merupakan suatu nilai di balik data yang tampak. Oleh karena itu dalam penelitian kualitatif tidak menekankan pada generalisasi, tetapi lebih menekankan pada makna.6 Adapun desain penelitian yang diperlukan adalah deskriptif analisis. Yaitu penelitian yang akan menjelaskan apa adanya kemudian akan berusaha menganalisis dan mengungkapkan serta mendeskripsikan secara faktual, akurat dan sistematis, mengenai Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah. Sehingga ada suatu penyelesaian dari permasalahan tersebut. 2. Pemilihan Informan
Penelitian ini penetapan subjek penelitiannya menggunakan sampel teoritis adalah sampel dipilih dengan kriteria tertentu, berdasarkan teori atau konstruk operasional sesuai studi-studi sebelumnya, atau sesuai tujuan penelitian. Hal ini dilakukan agar sampel sungguh-sungguh mewakili (bersifat representatif terhadap fenomena yang dipelajari).7 Pemilihan orang yang tepat dengan berbagai argumentasi konseptualnya menjadi penting untuk memperoleh data yang paling akurat sesuai dengan masalah dan tujuan penelitian, peneliti juga harus menentukan secara hati-hati waktu dan kondisi yang tepat untuk melakukan wawancara atau mengamati informan. Oleh karena itu, peneliti memilih informan yang menjamin diperolehnya data penting sesuai topik yang diteliti yaitu Kepala Divisi Syari’ah danBagian Operasional di PT. Bringin LifeSyari’ah.
6
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D (Bandung: Alfabeta, 2006), Cetakan ke enam. h.9
7
Kristi Poewandari,Pendekatan Kualitatif Untuk Penelitian Perilaku Manusia (Jakarta: LPSP3 Fakultas Psikologi Universitas Indonesia, 2005). h.102
(23)
9
3. Sumber data
a. Data primer, adalah data yang berasal langsung dari sumber atau informannya, yaitu Kepala Divisi Syari’ah dan Kepala Bagian Operasional PT. Bringin Life Syariah. Ada dua orang informan berdasarkan sampel teoritis yaitu Nanang Suryana dan Basuki Achmad.
b. Data Sekunder, adalah data tidak langsung, yaitu catatan-catatan atau dokumen-dokumen yang berkaitan, brosur, dan diktat.
4. Teknik Pengumpulan Data
Teknik pengumpulan data merupakan langkah yang paling strategis dalam setiap penelitian, sebab tujuan utama dari penelitian adalah mendapatkan data. Oleh karena itu, teknik pengumpulan data dalam penelitian ini adalah observasi, wawancara, dokumentasi, dan catatan lapangan.
a. Observasi adalah dasar semua ilmu pengetahuan. Dalam hal ini, peneliti terjun langsung ketempat yang diteliti yaitu PT. Bringin Life Syariah.
b. Wawancara adalah pertemuan dua orang untuk bertukar informasi dan ide melalui tanya jawab, sehingga dapat dikonstruksikan makna dalam suatu topik tertentu. Jadi peneliti melakaukan wawancara atau langsung kepada dua orang yang bersangkutan tersebut di PT. Bringin Life Syariah.
(24)
c. Dokumentasi adalah catatan peristiwa yang sudah berlalu. Jadi peneliti melakukan rekaman atau recorder ketika melakukan wawancara dan foto-foto (mengambil gambar).
5. Tempat dan Waktu Penelitian a. Tempat Penelitian
Penelitian dilaksanakan di PT. Bringin Life Syari’ah, Jl. Hr. Rasuna Said Blok X-1, Kav, 8-9 Jakarta 12950.
b. Waktu Penelitian
Penelitian ini dilaksanakan pada tanggal 01 Maret-04 Mei 2011. 6. Teknik Analisis Data
Analisis data adalah proses mencari dan menyusun secara sistematis data yang diperoleh dari hasil wawancara, catatan lapangan, dan dokumentasi, dengan cara mengorganisasikan data ke dalam kategori, menjabarkan ke dalam unit-unit, melakukan sintesa, menyusun ke dalam pola, memilih mana yang penting dan yang akan dipelajari, dan membuat kesimpulan sehingga mudah dipahami oleh diri sendiri maupun orang lain.8Teknik pengelolaan data yang peneliti gunakan dalam mengolah data penelitian ini adalah dari hasil wawancara, observasi, dokumentasi, dan bahan pustaka dengan menggunakan pola deskriptif analisis, yakni peneliti mencoba memaparkan semua data dan informasi yang diperoleh kemudian menganalisa data dengan berpedoman dengan sumber-sumber tertulis.
8
(25)
11
7. Teknik Penulisan
Adapun teknik penulisan dalam penelitian skripsi ini adalah menggunakan “Pedoman Penulisan Karya Ilmiah (Skripsi, Tesis, dan Disertasi)” yang diterbitkan oleh CeQDA (Center for Quality Development and Assurance) UIN Syarif Hidayatullah, 2007.9
E. Tinjauan Pustaka
Berdasarkan tinjuan yang sudah dilakukan beberapa sumber kepustakaan, peneliti melihat bahwa apa yang merupakan masalah pokok penelitian ini tampak sangat urgen, karena penelitian tentang manajemen risiko ini belum ada yang membahas dalam hal Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin LifeSyari’ah. Adapun tinjauan pustaka dalam penelitian ini diantaranya:
1. “Peran Manajemen Risiko Dalam Pembiayaan Murabahah (Studi Kasus Pada Bank BNI Syari’ah Sudirman), oleh Nursyamsiyah 2003, program studi Pebankan Syari’ah. Dalam pembahasan penelitian ini, memfokuskan pada pembahasan kepada bahwa Pembiayaan Murabahah merupakan pembiayaan yang dicirikan dengan pengadan barang di awal dan pembayaran kemudian, baik dalam bentuk anggaran maupun dalam bentuk lump sum (sekaligus). Dengan demikian pemberian pembiayaan murabahah dengan jangka waktu panjang akan menimbulkan potensi risiko tidak bersaingnya bagi hasil kepada pihak ketiga.
9
Hamid Nasuhi dkk, Pedoman Penulisan Karya Ilmiah, (CeQDA (Center for Quality Development And Assurance) UIN Syarif Hidayatullah, 2007), Cet; Pertama
(26)
2. “Manajemen Risiko Pada Produk Hasanah Card”(Study Kasus Pada PT. BNISyari’ah), oleh Een Kurniati 2005, program studi PerbankanSyari’ah. Dalam pembahasan penelitian ini, memfokuskan pada pembahasan kepada bahwa manajemen risiko pada hasanah card dan cara mitigasi terhadap risiko yang timbul, serta untuk mengetahui persamaan antara pembiayaan pada hasanah card dan pembiayaan murabahah memiliki perbedaan dan persamaan. Persamaannya adalah keduanya menemukan konsep SC dalam menganalisis kelayakan nasabah menerima fasilitas pembiayaan. Adapun perbedaannya terletak pada aplikasi kedua pembiayaan tersebut yaitu perbedaan pada akad,feedan jaminan.
3. “Manajemen Risiko Pembiayaan Musyarakah” (Studi Kasus Pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk), oleh Fika Auna 2005, program studi PerbankanSyari’ah. Dalam pembahasan penelitian ini, memfokuskan pada pembahasan kepada bahwa Perbankan Nasional mennghadapi berbagai jenis banking risk yang sejak krisis belum terjadi. Banking risk tersebut bervariasi baik yang bersifat internal (berupa finansial dan operator risk) maupun eksternal (dalam bentuk business risk dan event risk), meskipun tidak semua risiko itu langsung menghantam modal Bank. Ada empat kelompok risiko yang menghadang Perbankan, yaitu: financial risk, operational risk, business risk, event risk. Manajemen risiko pada BMI belum dapat dipisahkan dari pembiayaan lainnya. Mengingat bahwa pembayaran berbasis bagi hasil, seperti mudharabah dan musyarakah memiliki tingkat risiko yang lebih tinggi dibanding dengan pembiayaan lain yaitu atas dasar margin atau keuntungan.
(27)
13
4. “Analisis Manajemen Risiko Pada Pelaksanaan Ibadah Haji Tahun 2008 KBIH Istiqlal Jakarta” oleh Hanifah 2008, program studi Manajemen Dakwah. Dalam pembahasan penelitian ini, memfokuskan pada pembahasan kepada bahwa KBIH Istiqlal tergolong kedalam risk averter yaitu sebutan bagi orang/lembaga yang enggan terhadap risiko sedangkan untuk mengatasi risiko yang dihadapi mengambil cara risk financing transfer (memindahkan risiko disertai dengan pembiayaan) dan risiko retention(risiko ditangani oleh perusahaan yang bersangkutan).
Dengan demikian setelah melakukan peninjauan terhadap hasil skripsi terdahulu, maka penelitian ini sangat berbeda dengan skripsi 1, 2, 3, dan skripsi 4. Perbedaan itu terlihat dari objek yang diteliti, misalnya ke empat objek tersebut meneliti pada Perbankan Syari’ah dan KBIH. Sedangkan penelitian ini meneliti pada objek Asuransi Syari’ah, di mana Asuransi Syari’ah tersebut bergerak pada asuransi jiwa, sehingga Implementasi Manajemen Risikonya pun akan berbeda, karena memiliki dua kategori yaitu secara Perusahaan dan Peserta. Oleh karena itu, akan membahas implementasi manajemen risiko secara perusahaan dan peserta dengan menggunakan beberapa metode untuk meminimalisir risiko.
F. Sistematika Penulisan
Sistematika penelitian yang digunakan dalam penyusunan skripsi ini adalah sebagai berikut:
Bab I Pendahuluan, peneliti mengutarakan tentang: Latar Belakang Masalah, Pembatasan dan Perumusan Masalah, Tujuan dan Manfaat
(28)
Penelitian, Metodologi Penelitian, Tinjauan Pustaka, dan Sistematika Penulisan
Bab II Tinjauan Teoritis, menguraikan tentang: Manajemen Risiko yaitu; Pengertian Manajemen Risiko, Pengertian Risiko Menurut Syari’ah, Sebab-sebab Kerugian (risiko), Proses Manajemen Risiko, Tujuan Manajemen Risiko, Respon Manajemen Risiko, dan Asuransi Syari’ah yaitu; Pengertian Asuransi Syari’ah, Prinsip-prinsip AsuransiSyari’ah, Misi dan Visi Asuransi Syari’ah.
Bab III Gambaran Umum PT Bringin Life Syari’ah, menguraikan tentang: Sejarah dan Profil PT. Bringin Life Syari’ah, ,Visi dan Misi PT. Bringin Life Syari’ah, Struktur Organisasi PT. Bringin Life Syari’ah, Nilai-nilai Budaya Kerja dan Filosofis PT. Bringin LifeSyari’ah, Produk Asuransi PT. Bringin LifeSyari’ah.
Bab IV Hasil Penelitian dan Pembahasan Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah, menguraikan tentang: Proses Implementasi Manajemen Risiko di PT. Bringin Life Syari’ah yaitu; Hasil Temuan Lapangan Mengenai Manajemen Risiko Secara Perusahaan (corporate), Hasil Temuan Manajemen Risiko Secara Pertanggungan atau Peserta, Hasil Temuan Profil Risiko Pada PT. Bringin Life Syari’ah dan Langkah-langkah Untuk Memitigasi Risiko Pada PT. Bringin Life Syari’ah yaitu;Acturial Control CycledanGood Corporate Governance.
Bab V Penutup, menguraikan tentang sejumlah kesimpulan berkaitan dengan penelitian ini dan saran-saran.
(29)
15 BAB II
TINJAUAN TEORITIS
A. Manajemen Risiko
Menurut Ferry N. Idroes manajemen risiko didefinisikan sebagai suatu metode logis dan sistematik dalam identifikasi, kuantifikasi, menentukan sikap, menetapkan solusi, serta melakukan monitor dan pelaporan risiko yang berlangsung pada setiap aktivitas atau proses.1 Dalam hal ini manajemen risiko dipraktikan pada perusahaan asuransi Syari’ah karena untuk mengantisipasi risiko-risiko yang akan timbul pada masa depan.
Risk Management ialah peninjauan risiko dari sudut pandang seorang manajer asuransi (risk manager). Risiko yang ada dalam masyarakat bisa kita lihat dari dua segi, yaitu: pembeli asuransi (pemegang polis) dan penjual asuransi (perusahaan asuransi). Bagi seorang risk manager yang penting untuknya ialah, melihat risiko dari segi “pembeli asuransi”. Usaha yang harus dijalankannya ialah teutama harus menitikberatkan pada prevention of loss, oleh karena demikian banyaknya risiko bisnis asuransi didalam masyarakat yang harus dihadapi. Fungsi pimpinan bagian asuransi ialah untuk memikirkan bagaimana caranya agar risiko dapat ditangani, apakah dengan jalan mempertanggungkan atau dengan menggunakan self insurance (asuransi sendiri).2 Dalam hal ini, manajemen risiko akan digunakan apabila risiko timbul pada perusahaan dan peserta asuransi serta dapat mengetahui dengan
1
Ferry N. Idroes, Manajemen Risiko Perbankan: Pemahaman Pendeketan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia, h. 5
2
A. Abbas Salim,Asuransi dan Manajemen Resiko (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada, 2003), h. 145
(30)
metode mengidentifikasi, mengukur, mengendalikan, melaporkan dan meminimalisir risiko pada pembeli asuransi dan penjual asuransi.
Dalam Islam, konsep manajemen risiko sudah dituliskan dalam Quran sekitar abad 14 tahun yang lalu. Salah satu yang sangat indah dalam al-Quran adalah mengenai Yusuf a.s, yang dalam satu bagiannya diperkenalkan bagaimana caranya mengelola risiko. Konsep manajemen risiko juga telah ditunjukkan oleh Allah swt pada saat Dia mencatat perintah Ayah Yusuf kepada anaknya sebelum mereka berangkat ke Mesir. Sebagaimana yang dijelaskan dalam surah Yusuf/12:67 berikut:
Artinya: Dan Dia (Ya’kub) berkata, “wahai anak-anakku! Janganlah kamu masuk dari satu pintu gerbang, dan masuklah dari pintu-pintu gerbang yang berbeda; namun demikian aku tidak dapat mempertahankan kamu sedikit pun dari (takdir) Allah. Keputusan itu hanyalah bagi Allah. Kepada-Nya aku bertawakal dan kepada-Kepada-Nya pula bertawakallah orang-orang yang bertawakal.”3
Sangat jelas bahwa dalam sudut pandang manajemen risiko, Islam mendukung semua upaya mengeliminasi atau memperkecil risiko, sekaligus mempunyai bahwa hanya keputusan Allah-lah yang akan menentukan hasilnya.4
3
Departemen Agama RI, al-Qur’an Tajwid dan Terjemahnya (Bandung: PT Syaamil Cipta Media, 2002), h.243
4
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syari’ah dalam Praktik Upaya Menghilangkan gharar, Maisir, dan Riba (Jakarta : Gema Insani Press, 2005). Cetakan Pertama, h. 18
(31)
17
Uraian di atas menunjukkan bahwa risiko itu tidak dapat dihindarkan, namun diminimalisir agar tidak terjadi risiko-risiko yang signifikan. Dan setiap aktivitas kehidupan manusia harus menggunakan manajemen. Manajemen untuk memperkecil risiko-risiko yang akan timbul. Maka mengelola risiko sudah ada pada zaman Nabi Yusuf a.s.
1. Pengertian Manajemen
Kata manajemen berasal dari Bahasa Inggris dari kata kerja to manage, ialah mengurus, mengatur, melaksanakan, dan mengelola.5 Sinonimnya antara lainto handberarti ‘mengurus’,to control‘memeriksa’ to guide ‘memimpim’. Jadi apabila hanya dilihat dari asal katanya, manajemen berarti pengurusan, pengendalian, memimpin atau membimbing.
Manajemen sebagai suatu ilmu dan teknik untuk mengurus atau mengelola tidak dapat dilepas dari fungsi-fungsi dan kewajiban manusia yang telah ditetapkan.
Seperti yang diungkapkan George Terry dikutip oleh Mochtar Effendy, menyatakan bahwa definisi manajemen itu adalah sesuatu tindakan perbuatan seseorang yang berhak menyuruh orang lain mengerjakan sesuatu, sedangkan tanggung jawab (responsibility) tetap di tangan yang memerintah. Manajemen didefinisikan sebagai proses kerjasama dengan dan melalui orang-orang dan kelompok untuk mencapai tujuan organisasi.6
Dalam hal ini manajemen dapat dikatakan untuk mengatur atau mengelola sebuah organisasi, lembaga, dan pemerintahan dengan
5
John M. Echols dan Hassan Shadily, Kamus Inggris-Indonesia (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 1996). h. 372
6
Mochtar Effendy, Manajemen Suatu Pendekatan Berdasarkan Ajaran Islam
(32)
menggunakan fungsi-fungsi manajemen seperti perencanaan, pengorganisasian, pengarahan, dan pengendalian (POAC) dalam mencapai tujuan yang telah ditentukan. Oleh karena itu dibutuhkan ilmu manajemen dari berbagai aktivitas kehidupan di dunia.
2. Pengertian Risiko
Pengertian risiko menurut Kamus Inggris, risiko ialah risk, dalam asuransi “insurance risk” ialah orang yang besar risikonya bagi perasuransian.7 Risiko menurut Kamus Bahasa Arab, a’aqibatu dan awaa qiba(aqoda-ya’qidu- aqdan) ialah balasan yang baik dan akibat yang baik. (kamus bahasa arab muhamad yunus)
Dalam aktivitas sehari-hari setiap orang memiliki berbagai risiko yang akan timbul, dalam hal ini tidak lepas dengan memperoleh rezeki yang halal untuk memenuhi kebutuhan hidup. Rezeki yang diberikan Allah kepada kita bukan hanya berupa harta atau benda yang dihasilkan oleh bumi saja. Rezeki dapat pula berupa kesehatan, kekuatan tubuh, keterampilan, gerak langkah dalam kehidupan. Sebagaimana yang dijelaskan dalam surah al-Baqarah/2:3 berikut:
Artinya: (yaitu) mereka yang beriman kepada yang ghaib, melaksanakan salat, dan menginfaqkan sebagian rezeki yang Kami berikan kepada mereka. (al-Baqarah ayat 3)8
Arti rezeki dari ayat tersebut di atas yaitu: “Segala apa yang dapat diambil manfaatnya oleh masyarakat. Contohnya; kita bisa lihat, betapa
7
John M, Echols dan Hassan Shadily,Kamus Inggris-Indonesia, h.488
8
(33)
19
banyak buruh dan karyawan yang berusaha untuk mendapat gaji besar tapi hasilnya tetap saja kecil. Adakalnya seseorang banting tulang di masa mudanya untuk mencari harta, justru baru berhasil ketika tua.9Dalam hal ini, risiko dan rezeki memiliki hubungan dalam proses aktivitas kehidupan sehari-hari, sebab rezeki diperoleh ketika seseorang akan mengalami berbagai risiko yang akan timbul, tanpa adannya risiko seseorang tidak akan mampu mencapai hasil yang maksimal dan memenuhi kebutuhan sehari-hari. Jadi dengan ini seseorang dapat tolong-menolong dengan sesama untuk memperkecil risiko yang akan timbul.
Risiko adalah ketidapastian (uncertainity) mengenai kerugian, ketidakpastian yang menyebabkan kerugian. Definisi lainnya adalah karena tidak pasti terhadap kemungkinan yang dapat terjadi dalam bentuk atau peristiwa yang belum tentu dan menimbulkan rasa tidak aman. Menurut Ferry N. Idroes, Risiko merupakan bahaya: risiko adalah ancaman atau kemungkinan suatu tindakan atau kejadian yang menimbulkan dampak yang berlawanan dengan tujuan yang ingin dicapai.10 Jadi risiko membahas mengenai ketidakpastian tentang masa depan, baik secara individu atau peserta dan Perusahaan (corporate) maka perlu adanya suatu pengelolaan risiko untuk mengidentifikasi, menganalisis, dan mengendalikan tentang ketidakpastian yang akan timbul pada setiap Peserta dan Perusahaan.
9
Muhammad Mutawalli Sya’rawi,Anda bertanya Islam menjawab(Jakarta: Gema Insani Press, 1999), Cetakan 15, h. 25-26
10
Ferry N. Idroes, Manajemen Risiko Perbankan: Pemahaman Pendeketan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia, h. 4
(34)
Berbicara mengenai Perusahaan Asuransi Syari’ah tidak lepas dari pengelolaan risiko yang benar untuk menyeleksi setiap risiko berdasarkan klausula. Proses hubungan dalam mekanisme pertanggungan pada Asuransi Syari’ah adalah sharing of risk (saling menanggung risiko). Apabila terjadi musibah, maka semua peserta Asuransi Syari’ah saling menanggung. Dengan demikian, tidak terjadi transfer risiko dari peserta ke Perusahaan, karena dalam praktiknya kontribusi (premi) yang dibayarkan oleh peserta tidak terjadi yang disebuttransfer of fund, status kepemilikan dana tersebut tetap melekat pada peserta sebagai shahibul mal.11 Dalam hal ini untuk membedakan sesuatu yang terjadi pada asuransi konvensional, karena yang telah dipraktikan pada asuransi konvensional berupa transfer of fund yaitu transfer risiko dari peserta ke Perusahaan. Sehinggga tidak menggunakan skema berbagi risiko pada peserta, sebagaimana yang dijelaskan dalam surah al-Maidah/5:2 berikut:
Artinya: “Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa
dan permusuhan.”12
Implementasi sharing of risk (saling menanggung risiko), peserta asuransi diikat oleh akad (perjanjian) untuk saling membantu, melalui instrumen Syari’ah yang disebut dana tabarru’ (dana kebajikan). Masing-masing mengeluarkan kontribusi, yang besarnya meminjam tabel kematian
11
Muhammad Syakir Sula, Asuransi Syari’ah (Life And General): Konsep Dan System Operasional(Jakarta: Gema Insani Press, 2004), h. 303
12
(35)
21
(mortality table) untuk asuransi jiwa, dan untuk asuransi kerugian menghitung dengan mendasarkan pada statistik kerugian (loss statistics), misalnya menggunakan teori probabilitas (probability) teori kecenderungan (measure of kontrol tendency) dan sebagainya. Akad yang digunakan oleh Asuransi Syari’ah bergantung pada klausula yang ditentukan, akad tabarru’ dan akad wakalah bil ujrah yang pada umumnya telah dipraktikan. Sebab akad tabarru’ untuk memberikan suatu gambaran umum mengenai perhitungan kontribusi (premi) yang harus dikeluarkan pada setiap peserta asuransi dan menggunakan tabel kematian.
Uraian di atas menunjukkan bahwa sharing of risk telah diimplementasikan dari hadist riwayat Muslim bahwa Nabi saw bersabda:
:
ﺊ
“Mukmin terhadap mukmin yang lain seperti suatu bangunan
memperkuat satu sama lain” dan “orang-orang mukmin dalam kecintaan
dan kasih sayang mereka seperti satu badan. Apabila salah satu anggota badan menderita sakit, maka seluruh badan merasakannya.”13
3. Sebab-sebab kerugian (Risiko)
Telah dipaparkan sebelumnya bahwa risiko ketidakpastian mengenai masa depan. Ketidakapastian tersebut dapat dipahami dengan mengetahui sebab-sebab kerugian (risiko) itu timbul pada Lembaga
13
Abu al-Husain Muslim Ibnu Hajjaj Ibnu Muslim Ibnu Warod al-Qusyairi al-Nisaburi, Shahih Muslim dalm Bab Tarohumul Mukminin Wa ta’aatufuhum wata’aadhuduhum,juz 12 h.467
(36)
Keuangan Syari’ah, khususnya Asuransi Syari’ah, sebab Asuransi Syari’ah memberikan suatu konsepsharing of riskuntuk mengelola risiko.
Menurut Kuat Ismanto, sumber penyebab kerugian (risiko) dapat diklasifikasikan sebagai berikut:
a. Risiko sosial adalah masyarakat, artinya tindakan orang-orang menciptakan kejadian yang menyebabkan penyimpangan yang diharapkan.
b. Risiko fisik disebabkan oleh fenomena alam dan sebagian lagi diciptakan oleh manusia itu sendiri. Banyak risiko yang kompleks sumbernya tetapi termasuk, terutama, kedalam kategori fisik, sebagai contoh kebakaran, cuaca/iklim, petir, dan lain-lain.
c. Risiko ekonomi adalah inflasi, fluktuasi lokal, dan ketidakstabilan Perusahaan individual.14
Pada sebab-sebab kerugian (risiko) tersebut terjadi pada Asuransi Syari’ah dalam proses menuju risiko seperti perserta dan Perusahaan. Karena Perusahaan Asuransi Syari’ah tidak hanya mengelola risiko pada Perusahaan, namun mengelola risiko peserta pun demikian. Jadi sebab-sebab kerugian timbul karena dipengaruhi oleh risiko sosial, risiko fisik, dan risiko ekonomi. Hal tersebut dapat teridentifikasi dari daftar riwayat dan karakteristik peserta sehinggga dapat menimbulkan risiko yang besar ke dalam tiga sebab-sebab kerugian tersebut.
4. Proses manajemen risiko
Proses manajemen risiko mempunyai berbagai proses untuk mengelola risiko yang akan ditimbulkan dari berbagai aspek-aspek, pada umumnya yang digunakan sebagai berikut:
14
Kuat Ismanto, Asuransi Syari’ah Tinjauan Asas-asas Hukum Islam (Yogyakarta : Pustaka Pelajar, 2009), Cetakan Pertama, h.32
(37)
23
a. Identifikasi dan pemetaan risiko
Pada proses ini menetapkan kerangka kerja untuk implementasi strategi risiko secara keseluruhan menentukan definisi kerugian, menyusun dan melakukan kedalam kategori risiko yang dapat diterima dan tidak diterima. Konsep ini menjelaskan bahwa risiko diidentifikasi sejak dini, walaupun risiko yang akan ditimbulkan kecil namun perlu diantisipasi untuk pengelolaan risiko.
b. Melakukan peringkat risiko
Proses yang akan menjelaskan ke dalam proses mengukur risiko dan perluasan dengan memanfaatkan tolok ukur (benchmarking), permodelan (modeling), dan permalan (forecasting) yang berasal dar eksternal. Maka melakukan peringkat risiko dapat digunakan dari berbagai cara untuk mengelola risiko yang benar, agar di dalam suatu Perusahaan Asuransi dapat menilai risiko sejak dini untuk menuju tata kelola Perusahaan yang baik.
c. Menegaskan profil risiko dan rencana manajemen risiko
Menegaskan profil risiko merupakan salah satu bagian dari manajemen risiko yang penting, karena untuk melihat identifikasi selera risiko Perusahaan dan identifikasi visi stratejik. Dalam hal ini memberikan suatu pemahaman mengenai profil risiko yang akan timbul, seperti pada Perbankan Syari’ah menegaskan profil risiko dari risiko likuiditas, risiko reputasi, risiko operasional, risiko pasar, risiko legal (hukum), risiko finansial dan sebagainya. Maka pada Asuransi
(38)
Syari’ah pun akan menimbulkan risiko yang tidak jauh berbeda pada perbankan Syari’ah.
d. Solusi risiko atau implementasi tindakan terhadap risiko
Hal yang perlu diperhatikan pula solusi risiko, sebab setelah mengetahui risiko yang timbul. Maka perlu memberikan sebuah solusi untuk mengatasi terjadinya risiko. Apakah risiko yang timbul perlu dihindari (avoidance), alihkan (transfer), dan mitigasi risiko (mitigate risk).
e. Pemantauan dan Pengkinian atau kaji ulang risiko dana kontrol
Pemantauan ini akan melakukan kontrol risiko dari seluruh bagian yang ikut serta untuk mengendalikan berbagai risiko dilakukan oleh seluruh entitas Perusahaan dan pengkinian. Dengan maksud bahwa strategi manajemen risiko telah diimplementasikan dan berjalan dengan baik, mengevaluasi dan menindaklanjuti hasil evaluasi terhadap implementasi kerangka manajemen risiko yang terintegrasi ke dalam strategi risiko keseluruhan. Oleh karena itu, Perusahaan telah berhasil menggunakan manajemen risiko.
5. Tujuan manajemen risiko
Terdapat bermacam-macam tujuan manajemen risiko. Tujuan yang ingin dicapai untuk tata kelola Perusahaan dan tujuan untuk meyeleksi risiko pada setiap peserta. Secara umum tujuan manajemen risiko meliputi:
(39)
25
a. Mendukung pencapaian tujuan
Tujuan yang telah ditentukan Perusahaan akan memberikan suatu pengaruh yang besar pada Perusahaan. Karena memiliki tujuan Perusahaan, maka akan menjelaskan apa maksud Perusahaan tersebut berdiri dan bagaiman menjalankan Perusahaan yang sehat. Tujuan inilah akan menjalankan visi, misi, maksud dan tujuan serta rekam jejak Perusahaan (track record) Perusahaan.
b. Memungkinkan untuk melakukan aktivitas yang memberikan peluang yang jauh lebih tinggi dengan mengambil risiko yang lebih tinggi, risiko yang lebih tinggi diambil dengan dukungan sikap ada solusi yang sesuai dengan risiko.
c. Mengurangsi kemungkinan kesalahan fatal untuk menegaskan bahwa risiko yang timbul dapat terdeteksi lebih dini dan dapat memperkecil risiko.
d. Menyadari bahwa risiko dapat terjadi pada setiap aktivitas dan tinngkatan dalam Perusahaan jadi setiap individu harus mengambil dan mengelola risiko masing-masing sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.
Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa, tujuan manajemen risiko itu adalah ingin memperkecil risiko dan mencapai tujuan untuk menjalankanGood Corporate Govenanceatau tata kelola Perusahaan yang baik dalam mengelola risiko yang akan ditimbulkan dari individu atau peserta dan Perusahaan, maka hasil manajemen risiko itu meliputi
(40)
identifikasi, menganalisis, mengukur, dan mengendalikan serta meminimalisir (mitigasi) risiko. Sehingga risiko dapat terdeteksi sejak dini oleh Perusahaan Asuransi Syari’ah.
Menurut Ferry N. Idroes, manajemen risiko yang efektif membantu organisasi untuk dapat melakukan hal-hal sebagai berikut:
1. Strategi risiko dan kontrol secara komprehensif berdasarkan pertimbangan yang terkait pada toleransi terhadap risiko, filosofi terhadap risiko, dan akuntabilitas risiko.
2. Disiplin manajemen risiko pada seluruh entitas organisasi.
3. Integrasi manajemen risiko di dalam kerangka kerja tata kelola Perusahaan (corporate governance).
4. Strategi penyesuaian risiko (risk-adjudted) pada saat pengambilan keputusan.
5. Kemampuan manajemen senior untuk memahami dampak risiko terhadap keuntungan dan nilai saham.
6. Peningkatan identifikasi portofolio dan rencana aksi (action plan) 7. Memahami proses bisnis kunci
8. Sistem peringatan dini dan respon bencana yang efektif. 9. Peningkatan keamanan informasi.15
Uraian di atas menunjukkan bahwa manajemen risiko dapat memberikan manfaat bagi setiap organisasi, pelaku bisnis dan Perusahaan Asuransi untuk dapat menentukan sikap dan menetapkan solusi dari berbagai profil risiko. Karena untuk menghindari bahaya moral yang mengerikan bagi Perusahaan Asuransi. Apalagi Perusahaan Asuransi Syari’ah hadir untuk menjawab kebutuhan dan keinginan umat Muslim dalam memproteksi atau melindungi pada asuransi jiwa dan kerugian. 6. Respon Manajemen Risiko
Respon manajemen risiko merupakan suatu tindakan dari sebuah Perusahaan untuk mengelola risiko dari berbagai profil risiko. Dalam hal
15
Ferry N. Idroes, Manajemen Risiko Perbankan: Pemahaman Pendeketan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia, h. 6-7
(41)
27
ini respon apakah yang harus diambil Perusahaan asuransi misalnya: menerima, menghindari atau memperkecil risiko yang timbul. Berarti memerlukan tindakan yang efektif, tepat, akurat dan terintegrasi terhadap risiko yang timbul.
Menurut Muhaimin Iqbal, respon manajemen risiko sebagai berikut: 1. Menerima atau menahan risiko. Bila tingkat risiko tersebut berada
pada tingkat yang dapat diterima, individu atau organisasi dapat memutuskan untuk menerima risiko (tidak membaginya dengan pihak lain di luar dirinya). Sumber daya yang tepat perlu dialokasikan untuk mengantisipasi dan mengompensasi bila risiko tersebut terjadi.
2. Menghindari atau mengeliminir risiko. Bila risiko tersebut tidak dapat diterima maka individu atau organisasi perlu menghindarinya. Penghindaran suatu risiko dalam beberapa hal bisa berarti individu atau organisasi memutuskan untuk tidak meneruskan kegiatan atau bisnis yang menghadirkan risiko tersebut.
3. Menetralisasi atau mengimbangi risiko merupakan bentuk penyeimbangan suatu risiko dengan risiko lain yang memiliki pengaruh yang berlawanan bila kedua risiko tersebut terjadi.
4. Mengendalikan atau mengurangi. Ini merupakan tindakan memperbaiki risiko untuk mencapai standar dan tingkat yang dapat diterima.
5. Membagi risiko dengan yang lain. Ini untuk risiko di luar kemampuan seseorang atau organisasi untuk menerima atau mengendalikannya, maka suatu individu atau organisasi dapat membagi risiko tersebut dengan orang atau organisasi lain yang memiliki sifat risiko yang mirip satu sama lain. Dalam Islam praktik ini disebut Asuransi Syari’ah atau proteksi yang mutual.16
Setelah mengetahui respon manajemen risiko apa yang harus digunakan untuk Perusahaan asuransi, maka penulis membuat kesimpulan mengenai manajemen risiko. Menurut Abbas Salim, manajemen risiko mempunyai arti yang lebih luas yaitu semua risiko yang terjadi didalam masyarakat (kerugian harta, jiwa, keuangan, usaha dan lain-lain) ditinjau
16
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syari’ah dalam Praktik(Jakarta: Gema Insani Press, 2005), Cetakan Pertama, h. 21
(42)
dari segi manajemen Perusahaan.17 Jadi manajemen risiko adalah mengelola dari berbagai risiko yang dapat terjadi pada peserta dan Perusahaan dengan mengidentifikasi, mengukur, mengendalikan, dan melaporkan risiko dari risiko sosial, risiko fisik, dan risiko ekonomi.
B. Asuransi Syari’ah
Dalam kaitan dengan Mu’ammalah, sebenarnya Syari’ah Islam cukup permisif dan mudah dipahami atau dalam bahasa yang sederhana dapat dikatakan semuanya boleh, kecuali yang secara tegas dan eksplisit dilarang di dalam Al-Qur’an atau berlawanan dengan Sunnah Nabi Muhammad saw. Sebagaimana orang-orang asuransi sangat akrab dengan istilah “All Risks”,
Syari’ah Islam dalam Muammalah mirip dengan pengertian “All Risks” tersebut, yang kurang lebih dapat diuraikan menjadi “Semua dijamin (diperbolehkan), kecuali hal-hal yang dilarang secara spesifik dan yang terdapat pada daftar pengecualian…”18
Berkenanaan dengan Asuransi Syari’ah, memiliki unsur yang dilarang dalam Asuransi Syari’ah ketika mengelola Perusahaan asuransi jiwa dan asuransi kerugian dengan prinsip Syari’ah. Hal yang dilarang dipraktikan yaitu: maisir, gharar, dan riba, riswah atau suap, penipuan, monopoli dan sebagainya atau tidak sesuai dengan Syari’ah Islam.
17
Abbas Salim,Asuransi Manajemen Risiko(Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2003), Cetakan Ketujuh, h. 195
18
(43)
29
1. Pengertian Asuransi Syari’ah
Kata asuransi berasal dari bahasa Inggris, Insurance yang dalam bahasa Indonesia telah menjadi bahasa populer dan diadopsi dalam kamus Besar Bahasa Indonesia dengan padanan kata “pertanggungan “.19
Dalam menerjemahkan istilah asuransi ke dalam konteks asuransi Islam terdapat beberapa istilah, antara lain takaful (bahasa Arab), ta’min
(bahasa Arab), dan Islamic Insurance (bahasa Inggris). Istilah Takaful dalam bahasa Arab berasal dari kata dasar kafala-yakfulu-takafala-yatakafal-takaful yang berarti saling menanggung atau menanggung bersama. Maka takaful dalam pengertian muammalah mengandung arti yaitu saling menanggung risiko di antara sesama manusia sehingga di antara satu dengan lainnya menjadi penanggung atau risiko masing-masing.20 Asuransi Syari’ah menggunakan sharing of risk (saling menanggung risiko) sehingga apabila peserta tertimpa musibah maka peserta yang lain pun akan saling tolong-menolong denga niat ikhlas.
Seperti yang diungkapkan dalam Ensiklopedia Hukum Islam dikutip oleh AM Hasan Ali, bahwa asuransi (at-ta’min) adalah transaksi perjanjian antara dua pihak, pihak yang satu berkewajiban membayar iuran dan pihak yang lain berkewajiban memberikan jaminan sepenuhnya kepada pembayar iuran jika terjadi sesuatu yang menimpa pihak pertama sesuai dengan perjanjian yang dibuat.21
Asuransi Syari’ah (Ta’min, Takaful atau Tadhamun) adalah usaha saling melindungi dan tolong-menolong di antara sejumlah orang/pihak melalui investasi dalam bentuk asset dan/atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad
19
Departemen Pendidikan dan Kebudayaan, Kamus Besar Bahasa Indonesia (Jakarta: Balai Pustaka, 1988), Cetakan Pertama, h. 54
20
Gemala Dewi,Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syari’ah Di Indonesia(Jakarta: Kencana, 2007), Cetakan ke-4, h.136
21
AM. Hasan Ali, Asuransi Dalam Perspektif Hukum Islam (Jakarta: Kencana, 2004) Cetakan pertama, h. 59
(44)
(perikatan) yang sesuai dengan Syari’ah. Akad yang mengandung gharar (penipuan), maysir (perjudian), riba, dzulm (penganiayaan), risywah (suap), barang haram dan maksiat. (Menurut Dewan Syari’ah Nasional MUI, dalam Fatwa DSN No. 21/DSN-MUI/IX/2001).22
Maka dapat disimpulkan Asuransi Syari’ah adalah saling tolong -menolong sesama peserta berdasarkan akad yang telah ditentukan untuk menghindari paktik gharar, maisir, dan riba.
2. Prinsip-prinsip Asuransi Syari’ah
Prinsip utama dalam Asuransi Syari’ah adalah ta’awanu ‘ala al
birr wa al-taqwa (tolong-menolonglah kamu sekalian dalam kebaikan dan takwa) dan al-ta’min (rasa aman). Prinsip ini menjadikan para anggota atau peserta asuransi sebagai sebuah keluarga besar yang satu dengan lainnya saling menjamin dan menanggung risiko.23 Adapun prinsip-prinsip Asuransi Syari’ah sebagai berikut:
a. Saling Bertanggung Jawab
Bagi peserta atau pertanggungan memiliki amanah untuk menolong dan memikul tanggung jawab kepada peserta lain apabila terjadinya musibah atau kerugian. Karena dengan bertanggung jawab terhadap sesama adalah suatu ibadah menjalani kehidupan didunia. Hal ini dapat diperhatikan dari hadist berikut:
22
Kuat Ismanto, Asuransi Syari’ah Tinjauan Asas-asas Hukum Islam (Yogyakarta : Pustaka Pelajar, 2009) Cetakan Pertama, h.52
23
Gemala Dewi.Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syari’ah di Indonesia, Cetakan ke Empat, h. 146
(45)
31
"
“Kedudukan hubungan persaudaraan dan perasaan orang-orang beriman antara satu dengan lain seperti satu tubuh (jasad) apabila satu dari anggotanya tidak sehat, maka akan berpengaruh
kepada seluruh tubuh”,(HR. Bukhari dan Muslim).24
b. Saling Bekerja Sama atau Saling Membantu
Peserta diharuskan memiliki jiwa tolong-menolong kepada peserta lainnya untuk mengatasi kesulitan dari sebab kerugian atau musibah yang dideritanya. Jadi Asuransi Syari’ah mengharuskan untuk bekerjasama untuk membantu kesulitan peserta.
c. Saling Melindungi Penderitaan Satu Sama Lain
Peserta Asuransi Syari’ah akan berperan sebagai pelindung bagi peserta lain untuk melindungi apa yang telah terjadi pada peserta lainnya ketika mengalami musibah yang dideritanya. Oleh kaarena itu peserta Asuransi Syari’ah tidak membiarkan peserta lainnya menanggung risiko dengan sendiri.
3. Misi Dan Visi Asuransi Syari’ah
Menurut Muhamad Syakir Sula, misi dan visi yang diemban dalam pengembangan ekonomi Syari’ah umumnya dan Asuransi Syari’ah pada khususnya sebagai berikut:
a. Misi Aqidah
Ekonomi Islam adalah ekonomi Ilahiah, karena titik berangkatnya dari Allah, tujuannya mencari ridha Allah (mardhatillah), dan cara-caranya tidak bertentangan dengan syariat-Nya. Kegiatan ekonomi, baik produksi, konsumsi, penukaran, dan distribusi, diikatkan pada prinsip Ilahiah dan tujuan Ilahi. Manusia muslim melakukan perencanaan, berproduksi, menyiapkan proteksi.
24
Abu al-Husain Muslim Ibnu Hajjaj Ibnu Muslim Ibnu Warod al-Qusyairi al-Nisaburi, Shahih Muslim dalm Bab Tarohumul Mukminin Wa ta’aatufuhum wata’aadhuduhum,juz 12 h.467
(46)
b. Misi Ibadah (Ta’awun)
Asuransi Syari’ah adalah asuransi yang bertumpu pada konsep tolong-menolong dalam kebaikan dan ketakwaan (wata’awanu ‘alal
birri wattaqwa), dan perlindungan (at-ta’min). juga mejadikan semua peserta sebagai keluarga besar yang saling menanggung.
c. Misi Iqhtishodi (Ekonomi)
Berdirinya asuransi takaful (dan Asuransi Syari’ah lainnya), jelas akan meningkatkan kesadaran berasuransi. Sehingga di samping ikut membangun untuk memperkuat sumber daya keuangan dalam negeri, juga akan memberikan dampak kontraksi moneter untuk menahan laju inflasi. Dengan optimalnya investasi yang dilakukan sesuai dengan prinsip Syari’ah Islam, maka akan dapat membantu pertumbuhan ekonomi secara maksimal.
d. Misi Pemberdayaan Umat (Sosial)
Keberadaan asuransi takaful (Asuransi Syari’ah) ditinjau dari sisi ekonomi jelas memperkuat jaringan ekonomi umat, terutama untuk memperkokoh baris lapisan ekonomi menengah umat.25
Berdasarkan uraian di atas, menyatakan bahwa misi dan visi pada Asuransi Syari’ah yaitu; misi ibadah, misi aqidah, Iqhtishodi (Ekonomi), dan misi Pemberdayaan Umat (Sosial). Dalam hal ini dapat menolong dan melindungi para pemegang polis untuk berperan dalam aktivitas ekonomi pada Perusahaan Asuransi Syar’iah.
25
Muhammad Syakir Sula, Asuransi Syari’ah (Life and General): Konsep dan System Operasional, h. 321-325
(47)
33 BAB III
GAMBARAN UMUM PT. BRINGIN LIFE SYARIAH
A. Sejarah dan Profil PT. Bringin Life Syariah
Kondisi perkembangan industri asuransi di Indonesia yang semakin baik dan jumlah masyarakat yang berasuransi masih sedikit dibandingkan dengan jumlah penduduk, merupakan bagi Bank Rakyat Indonesia untuk mendirikan usaha dibidang asuransi jiwa.
Pada tanggal 28 oktober 1987 dengan Akte Notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito No. 116 dan SK Menteri Keuangan RI pada tanggal 10 Oktober 1988, Bank Rakyat Indonesia memperoleh izin usaha mendirikan PT Asuransi Jiwa BRIngin JIWA SEJAHTERA yang menggunakan merek dagang BRingin life.
Pada awalnya, BRingin life dibentuk guna memenuhi kebutuhan-kebutuhan untuk memberikan pelayanan kepada nasabah perbankan, khususnya nasabah kredit kecil BRI. Namun dalam perkembangan selanjutnya mengingat akan kebutuhan jasa asuransi yang meliputi asuransi jiwa, asuransi kesehatan, program dana pensiun, asuransi pendidikan, kecelakaan diri, annuitas dan program kesejahteraan hari tua cukup besar, maka bisnis BRingin life merambah pasar di luar BRI untuk memenuhi kebutuhan secara individu dan kumpulan.1
Untuk lebih meningkatkan pelayanan jasa asuransi kepada masyarakat luas, BRingin life membuka kantor-kantor cabang pemasaran di beberapa kota
1
(48)
besar dan kota kabupaten untuk memperluas pangsa pasar dan memberi pelayanan yang lebih baik dan lebih dekat kepada nasabah. Pada tahun 1993 didirikanlah kantor cabang untuk melayani pemasaran asuransi di wiliyah Jakarta dan Surabaya.
Pada perkembangan selanjutnya, seiring dengan persaingan bisnis asuransi yang sangat ketat, yang bukan hanya berasal dari perusahaan lokal namun juga perusahaan asing, BRingin life terus mengembangkan sayapnya sehingga menjangkau lapisan masyarakat di beberapa kota besar di Indonesia.
Dengan berkembangnya kantor-kantor cabang tersebut, semakin berkembang pula jumlah aparat pemasaran sebagai konsultan bagi nasabah untuk membantu menemukan program asuransi yang tepat sesuai dengan kebutuhan. Pada tahun 1995, atas dasar Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep-184/KM.17/1995 BRingin life mendirikan Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) untuk lebih meningkatkan pelayanan kepada masyarakat akan kebutuhan pensiun di hari tua.
BRingin life membuka unit usaha baru berupa Asuransi Syariah. Izin operasional Kantor Cabang Syariah BRingin life telah dikeluarkan oleh Menteri Keuangan sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan RI No.: KEP-007/KM.6/2003 tanggal 21 January 2003. BRingin life terus menerus selalu mengembangkan produknya, baik program asuransi individu, asuransi kumpulan maupun bancassurance. Hal ini tidak lain adalah untuk selalu menyesuaikan dengan perkembangan dan kondisi saat ini dan di masa mendatang agar selalu dapat memenuhi kebutuhan masyarakat.
(49)
35
B. Visi dan Misi PT. Bringin Life Syariah
Asuarnsi BRIngin Life Syariah adalah lembaga ekonomi dan keuangan syariah secara konsisten, yaitu senantiasa mengacu kepada ketentuan syariah dalam operasional perusahaan yang telah ditetapkan oleh Dewan Pengawas Syariah. Ukhuwah menjadi landasan komunikasi internal dan eksternal. Maka dari itu BRIngin Life Syari’ah memiliki Visi dan Misi, yaitu :
Visi yaitu menjadi perusahaan asuransi jiwa yang terkemuka Di Indonesia. Adapun misi yang dimiliki oleh Asuransi BRingin Life Syariah yaitu melaksanakan bisnis asuransi jiwa secara professional di Indonesia, memberikan pelayanan prima kepada Nasabah dan Pemegang Saham melalui jaringan kerja yang luas, dan memberikan keuntungan Pemegang Saham dan meningkatkan kesejahteraan pegawai.2
C. Struktur Organisasi PT. Bringin Life Syariah
Dalam menjalankan perusahaan asuransi BRingin Life Syariah didukung oleh manajemen dan organisasi dengan pembagian tugasnya sebagai berikut :
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Rapat Umum Pemegang Saham adalah sebagai pemegang kekuasaan tertinggi dalam perusahaan dengan wewenang dan tanggung jawab sebagai berikut :
2
(50)
a. Mengesahkan laporan keuangan
b. Memilih dan mengangkat dewan komisaris c. Memilih dan mengangkat anggota direksi 2. Dewan Komisaris
Kedudukan dewan Komisaris adalah dibawah Rapat Umum Pemegang Saham dengan kewenangan dan batasan sebagai berikut :
a. Mengesahkan anggaran perusahaan
b. Menetapkan kebijaksanaan-kebijaksanaan perusahaan c. Menentukan arah dan tujuan perusahaan
d. Mengawasi jalannya perusahaan 3. Dewan Pengawas Syariah (DPS)
Dewan Pengawas Syariah adalah terdiri dari para ulama dan ahli ekonomi Islam, keberadaan dewan ini memiliki kewenangan dan tanggung jawab yaitu :
a. Memberikan pedoman dan garis besar syariah
b. Mengadakan perbaikan atas produk yang tidak disesuaikan dengan syariah
c. Memberikan jawaban dalam bentuk fatwa atas permasalahan yang dihadapi pihak eksekutif dan operasi.
4. Dewan Direksi
Dewan Direksi dipimpin oleh Direktur Utama dengan memiliki kewenangan dan tanggung jawab sebagai berikut :
(51)
37
b. Membuat kebijakan umum
c. Melaksanakan koordinasi dan pembinaan para bawahan serta mengevaluasi kegiatan operasi perusahaan.
Dewan Direksi dalam melaksanakan manajemennya membawahi beberapa divisi, yaitu :
1. Divisi Aktuaria
Divisi Aktuaria dalam melaksanakan tugasnya membawahi beberapa bagian yaitu Pengembangan Produk, Litbang, Statistik/Pelaporan, Valuasi, dan Reasuransi.
2. Divisi Keuangan dan Akuntansi
Divisi Keuangan dan Akuntansi dalam melaksanakan tugasnya membawahi beberapa bagian, yaitu meliputi Keuangan, Akuntansi, dan Investasi.
3. Divisi Pelayanan dan Administrasi, yang meliputi Underwriting dan SPP 4. Divisi Pemasaran
Divisi Pemasaran dalam melaksanakan tugasnya membawahi beberapa bagian yaitu Promosi dan Humas, Riset dan Pemasaran serta Pengembangan Jaringan.
5. Divisi Sumber Daya Insai (SDI)
Divisi Sumber Daya Insai dalam melaksanakan tugasnya membawahi beberapa bagian yaitu Umum, Sekretariat, dan Personalia.
6. Divisi Teknologi Informasi (TI)
Divisi Teknologi Informasi dalam melaksanakan tugasnya membawahi beberapa yaitu Perencanaan, Pembangunan, dan Operasional.
(52)
STRUKTUR ORGANISASI DIVISI LAYANAN BISNIS SYARIAH PT. Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA
Gambar 3.1. Struktur Organisasi
Sumber Data Arsip PT. BRIngin Life Syariah Jakarta
DIVISI DUKUNGAN SYARIAH
BAGIAN AKT DAN KEU BAGIAN OPERASIONAL Hendro Widjayanto UNDERWRITING Yuli Muyasarah Rifki Aulia UNDERWRITING DAN SPP Basuki Achmad
SDM DAN UMUM
Irianah
AKT DAN KEU
Arwiyani T. SDM & UMUM Ratiman SPP Adhimas KLAIM & REMUNERASI Elly Feriyanti LAPORAN KEU & OPS
-PEMBUKUAN Errina P Omi KASIR Tuty R. Nanang Suryana Ayu M. Nurhasanah M. Irfan Irwan Dian Tantan Drajat Widoyatno
(53)
39
BRIngin Life Syariah merupakan divisi khusus di bidang asuransi syariah dari PT. Asuransi Jiwa BRINGIN JIWA SEJAHTERA. Adapun identitas dari perusahaan adalah sebagai berikut :
Nama Perusahaan : PT. Asuransi Jiwa BRI NGI N JI WA SEJAHTERA
Dengan merek dagang : BRI ngin Life
Akta Pendirian : Berdiri tanggal 28 Oktober 1987,Notaris
Ny. Poerbaningsih Adi Warsito No. 116, Persetujuan Menteri Kehakiman RI NO. B.86-45-HI -01 Th. 88 tgl 2 Agustus 1988 didaftar sesuai UU No. 3 thn 1982 tentang wajib daftar perusahaan No. TDP 090 31823301 Tambahan Berita Negara RI tgl 11 April 1997 No. 29 Tambahan No. 1389/ 1997
I zin Usaha : SK Menteri Keuangan Republik I ndonesia,
No. Kep. 181/ KM.13/ 1998 tgl 10 Oktober 1988
I zin Operasional Cabang Syariah : SK Menteri Keuangan Republik I ndonesia
BRI ngin Life Syariah No.
Kep-007/ KM.6/ 2003 tgl 21 Januari 2003
Kepemilikan : Dana Pensiun Bank Rakyat I ndonesia
(90,15% ) Yayasan Kesejahteraan Pegawai BRI (9,59% )
Koperasi Karyawan PT. AJ Bringin Jiwa Sejahtera (0,26% )
Modal : Modal Dasar Rp
250.000.000.000,-(dua ratus lima puluh milyar rupiah)
Dewan Komisaris : Purwanto– Komisaris Utama
Ali Mudin – Komisaris
Dewan Direksi : Sultan Hamid – Direktur Utama Sugeng Sudibjo - Direktur Teknik Kukuh Prihadi - Direktur Keuangan Dewan Pengawas Syariah : KH. Ma’ruf Amin – Ketua
KH. Prof. Ali Mustafa Yaqub, MA H. Drs. Moh. Hidayat, MBA, MBL
(54)
Kepala Divisi Layanan Bisnis Syariah : Nanang Suryana
Jaringan Kerja : 1. Kantor Cabang yang tersebar di I ndonesia
2. Mitra Kerja PT. Bank Rakyat I ndonesia
Reasuransi : PT. (Persero) Reasuransi Umum I ndonesia
PT. Tugu Jasatama Reasuransi I ndonesia
PT. Nasional Reasuransi
PT. Maskapai Reasuransi I ndonesia Reasuransi Syariah : Seluruh Divisi Syariah dari Reasuransi di
I ndonesia
Konsultan Keuangan dan Akunting : Kantor Akuntan Publik Doli Bambang Sudarmaji & Co. (A Member Firm of Morison I nternasional)
Konsultan Aktuaria : PT. Konsultan Aktuaria Binaputera Jaga Hikmah
Konsultan Hukum : Roesidi Prawiro Atmojo, SH
Bankir : Semua Bank BUMN
Bank Umum Nasional dan Bank Asing Terpilih. Khusus BRI NGI N LI FE SYARI AH hanya membuka rekening pada Unit Syariah pada Bank-bank di atas.
KEKAYAAN / ASSET PREMI
Pendapatan premi tahun 2006 mencapai Rp 772,546 Milyar atau naik 13,62 persen (13,62%) dibandingkan pendapatan tahun 2005 yang mencapai Rp. 679,928 Milyar.
Total pendapatan tahun 2006 mencapai Rp. 807,336 Milyar atau naik 13,65 persen (13,65%) dibandingkan pendapatan tahun 2005 sebesar Rp. 710,356 Milyar.
(55)
41
ASSET
Total asset pada tahun 2006 mencapai Rp. 743,315 Milyar, meningkat sebesar 6,61 persen (6,61%) dibandingkan total asset tahun 2005 sebesar Rp 697,231 Milyar.
INVESTASI
Total investasi tahun 2006 mencapai Rp 531,576 Milyar atau naik 8,09 persen (8,09%) dibandingkan laba perusahaan tahun 2005 mencapai Rp. 491,791 Milyar.
RBC ( Risk Based Capital )
Rasio pencapaian solvabilitas (Risk Based Capital) sampai akhir tahun 2006 yang dihitung sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan RI No. 424/KMK.06/2003 adalah sebesar 124 persen (124%), pencapaian ini sudah melebihi batas tingkat solvabilitas minimum sebesar 120 persen (120%).
(56)
Tabel 3.1
Laporan Keuangan Tahun 2008 dan 2009 Cabang Asuransi Dengan Prinsip Syariah
(PT. BRingin Life Syariah)
(dalam jutaan rupiah)
No. URAIAN 2009 2008
1. Kekayaan
a. Investasi 56.452 25.554
b. Bukan Investasi 8.632 11.344
Jumlah Kekayaan 65.084 36.898
2. Kewajiban
a. Utang 211 310
b. Cadangan Teknis 48.629 33.667
Jumlah Kewajiban 48.840 33.977
3. Pendapatan Premi Neto 26.883 27.365
4. Hasil Investasi 9.587 8.058
5. Beban Klaim dan Manfaat+Biaya Akuisisi 23.889 23.785
6. Beban Pemasaran+Beban Adm. Umum 2.913 3.074
Sumber Data Arsip PT. BRingin Life Syariah Jakarta dari Bagian Keuangan Syariah
D. Nilai-Nilai Budaya Kerja Dan Filosofis Bringin Life Syariah 1. Integritas
Kami profesional asuransi yang bertakwa kepada Tuhan Yang Maha Esa senantiasa bersikap jujur, menjaga nama baik perusahaan dan mematuhi kode etik yang berlaku.
(57)
43
2. Profesional
Kami profesional asuransi yang bertanggung jawab dan berorientasi ke masa depan untuk menjaga pertumbuhan usaha yang sehat dan berkesinambungan .
3. Inovatif
Kami selalu berusaha memenuhi kepuasan nasabah melalui peningkatan kualitas pelayanan, pengembangan produk, teknologi unggul dan sumber daya manusia yang trampil dan ramah.
4. Kemitraan
Kami profesionalisme asuransi sebagai bagian dari perusahaan selalu mengembangkan sikap kerjasama dan kemitraan yang menciptakan sinergi untuk kepentingan kemajuan perusahaan.
5. Kualitas Sumber Daya Manusia
Kami menghargai sumber daya manusia sebagai aset utama perusahaan, karena itu kami selalu merekrut, mengembangkan dan mempertahankan sumber daya manusia yang berkualitas serta berusaha menjadi teladan.3
Adapun filosofis BRingin Life Syariah adalah sebagai berikut: 1. Profesional
BRIngin Life Syariah mengutamakan profesionalisme dalam pengelolaan bisnis asuransi syariah. BRIngin Life Syariah senantiasa memberikan pelayanan terbaik kepada nasabah dengan didukung oleh sumber daya
3
(58)
manusia yang profesional, jaringan organisasi yang luas, serta sistem dan teknologi tingkat tinggi yang handal.
2. Komitmen
BRIngin Life Syariah memberikan pelayanan yang memuaskan kepada seluruh nasabah dengan menyediakan berbagai produk yang sesuai dan menjamin purnajual yang prima dalam waktu yang cepat dan tepat.
3. Integritas
BRIngin Life Syariah menjunjung tinggi nilai-nilai kejujuran dan niat baik bagi kepentingan seluruh nasabah. Kepercayaan nasabah senantiasa dipelihara dengan baik berdasarkan kode etik yang berlaku dalam industri asuransi jiwa syariah.
4. Finansial
BRIngin Life Syariah didukung oleh sistem manajemen keuangan dan investasi yang sehat dan bertanggung jawab sehingga kepentingan nasabah senantiasa dapat terlindungi.4
E. Produk Asuransi PT. Bringin Life Syariah
Produk BRINGIN LIFE SYARIAH merupakan suatu program perencanaan keuangan dengan konsep tolong-menolong dalam kebaikan dan ketakwaan (wa ta’awannu alal birri wat taqwa) yang memberikan manfaat tabungan dengan sistem bagi hasil dan manfaat santunan bila terjadi musibah (meninggal dunia).
4
(59)
45
Semua peserta asuransi BRINGIN LIFE SYARIAH merupakan sebuah keluarga besar yang akan saling menanggung satu sama lain terhadap musibah yang dialami oleh peserta lain. Sistem ini diatur dengan meniadakan tiga unsur yang masih sering dipertanyakan, yaitu : ketidakpastian (gharar), untung-untungan (maisir), dan bunga (riba).
Adapun ragam produk yang ditawarkan oleh PT. BRingin Life Syariah meliputi:5
1. ASURANSI INDIVIDU : a. Bringin Dana Siswa Syariah
Program Asuransi Jiwa yang dirancang khusus bagi kelangsungan pendidikan putra-putri anda.
b. Bringin Dana Investasi Syariah
Program perencanaan keuangan yang mengandung nilai investasi secara syariah dimana ada tambahan manfaat asuransi.
c. Bringin Dana Hari Tua Syariah
Program perencanaan keuangan sebagai persiapan secara finansial bila memasuki masa pensiun.
d. Bringin Dana Haji Syariah
Program yang membantu perencanaan secara finansial untuk ongkos naik haji.
e. Bringin Swakadana Syariah
Program asuransi jiwa berjangka dengan sistem syariah.
5
(1)
91
Wawancara dengan Pak Basuki Achmad, SE
Nama : Basuki Achmad, SE (Informan 2)
Jenis Kelamin informan : Laki-laki
Jabatan : Kepala Bagian Operasional PT Asuransi Jiwa Bringin Life Syariah
Tanggal wawancara : 4 April 2011
Waktu wawancara : 12.20 s/d 13.00 WIB
Tempat wawancara : PT. Bringin Life Syariah, Jl. Hr. Rasuna Said Blok X-1, Kav, 8-9 Jakarta 12950.
Jawaban dari Bapak Basuki Achmad, SE (Informan 2)
1. Risiko sosial adalah tindakan orang-orang menciptakan kejadian yang menyebabkan penyimpangan yang diharapkan. Di bringin ada moral hazard yaitu bahaya yang ditimbulkan akibat moral seseorang yang ingin memperoleh keuntungan dari berasuransi. Risiko fisik adalah fenomena alam, ada yang terjadi di internal perusahaan maupun terhadap nasabah. Internal perusahaan seperti kebakaran, banjir, gempa bumi dan lain-lain. Tapi selain daripada perusahaan sendiri nasabahnya pun kalau terjadinya tsunami akan berdampak pada perusahaan karena ada banyak permintaan klaim dari para nasabah. Risiko ekonomi adalah ada inflasi, inflasi local, misalnya terjadi inflasi disebabkan karena eeeehh kenaikan harga di semua sector sementara kita sudah menganggarkan satu polis biayanya ada
(2)
92
50.000 satu kumpulan premi yang diambil dari total 1 miliar dan 300.000.000 dari perusahaan. Karena adanya inflasi biayanya meningkat artinya apa yang kita prediksi 30% malah lebih dari 1 miliar. Maka kita mengambil dari uang modal untuk menyelesaikan kredit inflasi itu. Ekonomi itu kan investasi di Indonesia tahun 2008 sampai minus dampaknya tidak langsung terjadi. Kalau syariah konsepnya wakalah bil ujrah dan mudharabah (bagi hasil), kalau ada hasil berarti di bagi tapi kalau tidak ada hasil berarti tidak dibagi. Karena dampaknya investasi kepada kepercayaan nasabah, misalnya, ngapain- saya naroh-naroh kalau tidak ada hasilnya, mendingan dikonvensional ada garansinya karena memiliki garanted untuk nasabah.
2. ASURANSI,,, dalam hal ini lebih kepada tidak menghindari tapi lebih kepada mengendalikan. Memperkecil dampak dari risiko, karena kita tahu kalau seandainya seseorang memiliki risiki tinggi seperti penyakit akut. Artinya kalau seseorang tersebut meninggal uang 1 miliar keluar bringin akan goyah dari sisi finansial, orang itu meninggal tidak keluar 1 miliar karena kita melakukan sharing risiko dengan reasuransi (melakukan sharing risiko dengan reasuransi untuk mengurangi dampak financial daripada risiko itu terutama terkait dengan nasabah. KARENA BRINGIN adalah asuransi jiwa maka terkait dengan kematian, hampir dipastikan semuanya meninggal kita tidak bisa menghindari tetapi mengontrol atau meminimalisir termasuk nasabah yanga da di sini kalau uang pertanggungan diambil erbisinya ketahuan dari pemerintah bisa mengukur
(3)
93
sendiri dan nasabah pun dapat melihatnya di Koran. RISIKO INVESTASI harus dipantau terus mengenai NAVnya setiap minggunya. Bringin life mengikuti reksadan campuran karena tidak berisiko.
3. Kalau dari kontribusi ada Tabarru’, Tabungan, Ujrah. Bagaimana menghitungnya dengan menggunakan table mortality (kematian) atau table yang berisi tingkat kematian pada usia tertentu dalam populasi tertentu. Table mortality ada terbitan dari Amerika dan Indonesia table 93. Table mortalityadalah berapa tabarru yang dipakai seseorang.
4. DAMPAK,,, Kalau sudah terjadi hal-hal yang bikin perusahaan goyah maka akan melakukan:
- Pergantian manajemen - Pergantian komisaris - Sahamnya akan dicabut
NASABAH mengundurkan diri, manajemen harus buru-buru mengumumkan kalau kita sudah sehat, agar nasabah tidak meminta lebih awal haknya atau mengetahuinya lebih dulu. Kalau tidak bisa berarti harus memberikan haknya.
(4)
(5)
(6)