67
bulannya 2.
Dilihat dari surat izin usaha yang sudah dimiliki dari Pemerintah SIUP
4 Collateral
1. Dilihat dari kepemilikan BPKP kendaraan
bermotor 2.
Dilihat dari merek barang jaminan 3.
Dilihat dari harga jual jaminan di pasaran 4.
Dilihat dari usia barang jaminan 5
Condition of economy 1.
Dilihat dari peraturan pemerintah setempat 2.
Dilihat dari persaingan penjualan di sekitar
Sumber : PT. Pegadaian KanwilI cabang Medan Utama
4.5.2 Analisis Kredit Mikro Kreasi oleh PT. Pegadaian Kanwil I cabang Medan Utama
Analis kredit mikro dari Pegadaian tidak hanya sekedar melakukan penilaian terhadap kelayakan usaha calon nasabahnya tetapi analis kredit mikro
Pegadaian juga melakukan analisa kredit berupa :
1. Pengumpulan data
2. Verifikasi data
3. Analisa laporan keuangan
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
68
4. Analisa proyeksi keuangan
5. Evaluasi kebutuhan keuangan
6. Struktur fasilitas kredit
Dimana analisa laporan keuangan memiliki 2 pendekatan yaitu pendekatan kualitatif dan pendekatan kuantitatif. Adapun pembagian dari kedua
pendekatan tersebut adalah : 1. Pendekatan Kualitatif
1 Prinsip 5C character, capacity, capital, collateral, condition of
economy 2
Kondisi usaha debitur manajemen, pemasaran, teknis usaha, hokum dan social
2.Pendekatan Kuantitatif 1
Kondisi keuangan sumber dana, modal usaha, labarugi Pegadaian memiliki prosedur- prosedur yang harus dilalui sebelum akhirnya
diambilnya keputusan atas permohonan kredit nasabah, langkah- langkah tersebut berupa analisa data, perhitungan laba rugi usaha, perhitungan
kebutuhan kredit dan analisis laporan keuangan usaha calon nasabah kredit kreasi. Seluruh prosedur ini haruslah dilalui secara bertahap untuk dapat
meyakinkan analis bahwa usaha calon nasabah tersebut dapat dinilai layak untuk mendapatkan modal kredit kreasi.
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
69
1. Analisa data merupakan langkah pertama yang harus dilakukan untuk
menilai suatu usaha dimana analisa data berupa : 1
Membuat neraca 2
Memperhitungkan labarugi untuk menentukan kemampuan membayar kembali Repayment Capacity RPC
3 Memperhitungkan kebutuhan kredit sesuai dengan perputaran
modal usaha 2.
Perhitungan LabaRugi dari usaha calon nasabah adapun komponen perhitungan labarugi berupa :
1 Komponen pendapatan
2 Komponen biaya
3 LabaRugi selisih pendapatan dan biaya
Hasil dari pehitungan labarugi selanjutnya dipergunakan untukn menetapkan RPC.
3. Pehitungan Kebutuhan Kredit dianalisis berdasarkan jangka waktu
peminjaman komponen yang menjadi pertimbangan analis adalah sebagai berikut :
1 Lama pengendapan persediaan
2 Lama pengendapan piutang
3 Lama pengendapan modal kerja
4 Modal kerja yang tersedia
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
70
4. Analisis Laporan Keuangan yang dilakukan analis berupa :
1 Neraca menyajikan ringkasan posisi keuangan pada waktu tertentu
2 Laporan LabaRugi
3 Rasio melihat perputaran hutang dagang
4 Analisa sumber dan penggunaan data
Tujuan dari analisa laporan keuangan yang dilakukan analis untuk : 1.
Mengetahui kelemahan kekuatan posisi keuangan pada periode tertentu dan resiko yang mungkin terjadi
2. Mengevaluasi laporan keuangan
3. Sebagai salah satu pertimbangan pengambilan keputusan pemberian kredit
4.5.3 Prosedur Pengambilan Keputusan Pemberian Kredit Mikro
