Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
49
4 DIPA yang telah diperbaki dan ditanda tangani oleh Kakanwil
Ditjen Perbendaharaan selanjutnya disampaikan kepada Kuasa Pengguna Anggaran.
5 Sebelum
Revisi DIPA
mendapat persetujuan
Ditjen PerbendaharaanKanwil
Ditjen Perbendaharaan
Keuangan, penanggung jawab kegiatan tidak diperkenankan melaksanakan
kegiatan. 6
PerubahanPergeseranRevisi DIPA tidak boleh melebihi plafond anggaran yang telah ditetapkan.
4. SOP Belanja Rutin
KETERANGAN :
1. Wakil Sekretaris merencanakan belanja rutin dan menerbitkan SPP Surat
Perintah Pembayaran dengan memerlukan sekitar 1 hari. 2.
Setelah terbit SPP, SPP diserahkan ke Kasubbag Keuangan untuk diperiksa dan memerlukan waktu sekitar 30 menit.
WAKIL SEKRETARIS PPK
Merencanakan dan menerbitkan SPP surat
perintah pembayaran 1 hari
KASUB KEUANGAN
PENGUJI SPP Memeriksa SPP
30 menit PANITERASEKRETA
RIS Menyetujui SPP 5 menit
BENDAHARA PENGELUARAN
Pencairan dana, membukukan pengeluaran,
dan mempertanggung jawabkan
2 hari Kantor Pelayanan
perbendaharaan Negara KPPN
menerbitkan SP2D 1 hari
KASUB KEUANGAN PENERBIT DAN
PENANDATANGANA N SPM Menerbitkan
dan menandatangani SPM surat perintah
membayar 1 jam
Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
50
3. Dan setelah diperiksa oleh Kasubbag Keuangan, SPP diserahkan ke
paniteraSekretaris untuk ditandatangani yang memerlukan waktu paling lambat 5 menit.
4. Setelah ditandatangani, SPP dikembalikan ke Kasubbag Keuangan untuk
menerbitkan SPM Surat Perintah Membayaran dan ditandatangani oleh Kasubbag Keuangan yang memerlukan waktu sekitar 1 jam.
5. Setelah semuanya selesai, SPM dan SPP diajukan ke Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara KPPN untuk menerbitkan Surat Perintah Pencairan Dana SP2D dan ini memerlukan waktu sekitar 1 hari.
6. Dan setelah terbit SP2D, Bendahara Pengeluaran melakukan pencairan
dana ke Bank, membukukan dan mempertanggung jawabkan penggunaan dana dan ini memerlukan waktu sekitar 2 hari.
5. SOP Pengajuan Remunerasi
PENJELASAN : 1.
Bagian Kepegawaian menyerahkan data absensi Pegawai dan para Hakim ke Ketua Pengadilan Tinggi Agama Jambi untuk dikoreksi dan ini
memerlukan waktu sekitar 5 menit.
Urusan Kepegawaian Menyerahkan Rekapitulasi
Absen ke KPPN 5 menit
KPPN Mengoreksi Kebenaran
Absen 30 Menit
Urusan Kepegawaian Membuat Pengajuan dan Rekapitulasi
Remunerasi 30 Menit
Kepala Bagian Keuangan Pengadilan Tinggi Agama Jambi
1 Hari Ditanda Tangani
Oleh Hakim dan PNS Untuk Pertanggung Jawaban
Dimuka 2 Hari
Bendahara Pengeluaran Pencairan Dana
1 Hari Bendahara Pengeluaran
Penanda Tanganan 5 Menit
PaniteraSekretaris Menyetujui dan Menanda
Tangani 5 Menit
KPN Diketahui dan Ditanda
Tangani Oleh KPN 15 Menit
Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
51
2. Setelah menerima data absensi Pegawai dan para Hakim, pengelola
melakukan pemeriksaan dan koreksi absen, dan ini memerlukan waktu sekitar 30 menit.
3. Setelah menerima data absensi, bagian Keuangan membuat pengajuan dan
pertanggung jawaban dimuka untuk Remunerasi Pengadilan Tinggi Agama Jambi serta melakukan rekapitulasi pengajuan dan pertanggung
jawaban Remunerasi Pengadilan Tinggi Agama Jambi yang memerlukan waktu sekitar 30 menit.
4. Bagian keuangan meminta tanda tangan kepada para Hakim dan Pegawai
di Pengadilan Tinggi Agama Jambi sebagai pertanggung jawaban dimuka untuk Remunerasi dan ini dilakukan sekitar 1 hari.
5. Setelah semua Pegawai dan Hakim menandatangani, pengajuan dan
pertanggung jawaban diserahkan ke KPA untuk diketahui dan ditanda tangani KPA, ini memerlukan waktu sekitar 15 menit.
6. Kemudian diserahkan ke PaniteraSekretaris untuk menyetujui dan
menandatangani pengajuan dan pertanggung jawaban Remunerasi sekitar 5 menit.
7. Setelah menerima dari PaniteraSekretaris, Bendahara Pengeluaran
melakukan tandatangan dan menyerahkan pengajuan dan pertanggung jawaban Remunerasi ke Kepala Bagian Keuangan dan ini sekitar 3 hari.
8. Setelah menerima informasi bahwa Remunerasi telah di transfer ke Bank,
Bendahara Pengeluaran melakukan pencairan dana, dan membagikan Remunersi kepada para Hakim dan Pegawai sekitar 1 hari.
Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
52 6.
SOP Pelaporan Keuangan Unit Akuntansi Pengguna Anggaran UAKPA
BILA TERJADI KESALAHAN
PENJELASAN :
1. Operator UAKPA mengumpulkan dokumen-dokumen sumber seperti
SPMSP2D, bukti setor, dan lain-lain untuk pembuatan laporan SAKPA dan laporan pendukung lainnya.
2. Operator UAKPA memproses dokumen-dokumen sumber dan juga data
SIMAK BMN tersebut dan menginputnya ke dalam aplikasi SAKPA untuk menghasilkan laporan keuangan berupa laporan realisasi anggaran,
neraca dan laporan pendapatan Negara dan hibah dalam waktu maksimal 1 hari.
3. Setelah menginput selesai, dilanjutkan dengan pembuatan laporan
pendukung seperti laporan pertanggung jawaban Bendahara LPJ baik penerimaan maupun pengeluaran, laporan posisi saldo rekening Bank,
disertai dengan print out neraca SIMAK BMN dengan maksimal waktu 1 hari.
4. Melakukan rekonsiliasi SAKPA disertai laporan pendukung lainnya di
Kantor Perbendaharaan Negara KPPN ini biasanya memerlukan waktu sekitar 1-2 hari.
PENGUMPULAN DOKUMEN
30 MENIT INPUT DATA
1 HARI
MELAPORKAN KE UAKPA-W
1 Hari DATA SIMAK BMN
PEMBUATAN LAPORAN
PENDUKUNG 1 HARI
REKONSILIASI KPPN 1-2 HARI
Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
53
5. Seandainya terjadi kesalahan atau hasil rekonsiliasi KPPN tidak sama,
maka operator UAKPA akan menginput ulang aplikasi SAKPA maksimal 1 hari.
6. Dan setelah hasil rekonsiliasi dari KPPN dinyatakan benar dan diterbitkan
Berita Acara rekonsiliasi BAR maka UAKPA diharuskan melaporkan hasil tersebut ke UAKPA-W dan UAKPA-E1 maksimal 1 hari.
Laporan Tahunan Pengadilan Tinggi Agama Jambi Tahun 2012
54 BAB III
K E A D A A N P E R K A R A
Pelaksanaan tugas yang disampaikan laporan ini adalah merupakan tugas pokok Pengadilan Agama sewilayah Pengadilan Tinggi Agama Jambi dan
Pengadilan Tinggi Agama Jambi tahun 2012 yang meliputi : -
Bidang Tehnis Yustisial -
Bidang Administrasi Kepaniteraan
sebagaimana terurai dibawah ini.
A. Pelaksanaan Tugas Bidang Teknis Yustisial 1.