BALANCES AND PT. Nippon Indosari Corpindo - Sari Roti

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 65 30. PERJANJIAN-PERJANJIAN PENTING lanjutan 30. SIGNIFICANT AGREEMENTS continued h. Pada tanggal 13 Juli 2015, Perusahaan menandatangani perjanjian dengan PT Taiyo Sinar Raya Teknik untuk pekerjaan renovasi pabrik di Cikarang Blok W dengan total nilai kontrak sebesar Rp21.150.000.000. Pada tanggal 31 Desember 2015, utang yang timbul dari tagihan terhadap pekerjaan konstruksi tersebut disajikan sebagai bagian dari Utang Lain-lain pada laporan posisi keuangan Catatan 14. h. On July 13, 2015, the Company entered into an agreement with PT Taiyo Sinar Raya Teknik to renovate a production plant in Cikarang Blok W with a total contract value of Rp21,150,000,000. As of December 31, 2015, the outstanding payable arising from billings on the construction work is presented as part of Other Payables in the statement of financial position Note 14. i. Pada tanggal 30 Juli 2015, Perusahaan menandatangani perjanjian dengan PT Jatim Mustika Sarana Steel untuk pekerjaan renovasi kantor di Cibitung dengan total nilai kontrak sebesar Rp11.630.000.000. Pada tanggal 31 Desember 2015, utang yang timbul dari tagihan terhadap pekerjaan konstruksi tersebut disajikan sebagai bagian dari “Utang Lain-lain - Lain-lain” pada laporan posisi keuangan Catatan 14. i. On July 30, 2015, the Company entered into an agreement with PT Jatim Mustika Sarana Steel to renovate an office in Cibitung with a total contract value of Rp11,630,000,000. As of December 31, 2015, the outstanding payable arising from billings on the construction work is presented as part of “Other Payables - Others” in the statements of financial position Note 14. j. Pada tanggal 23 April 2015, Perusahaan menandatangani dua perjanjian tambahan dengan Oshikiri Machinery Co., Ltd Oshikiri untuk pembelian mesin dengan total nilai pembelian sebesar JPY451.056.000. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, utang yang timbul dari transaksi pembelian disajikan sebagai bagian dari “Utang Lain-lain” pada laporan posisi keuangan Catatan 14. j. On April 23, 2015, the Company entered into two additional purchase agreements with Oshikiri Machinery Co., Ltd Oshikiri for the purchase of machineries with a total purchase price of JPY451,056,000. As of December 31, 2015 and 2014, the payables arising from these purchase transactions are presented as part of “Other Payables” in the statement of financial position Note 14.

31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

31. MONETARY ASSETS

AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES Informasi mengenai aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2015 dan nilai setara dalam rupiah yang dijabarkan dengan menggunakan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia adalah sebagai berikut: Information concerning monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies as of December 31, 2015 and their rupiah equivalents converted using the middle exchange rates that were published by Bank Indonesia follows: Nilai Setara Rupiah Rupiah Equivalents Mata Uang Asing 31 Desember 2015 Penjelasan Foreign Currency December 31, 2015 Description Aset moneter: Monetary assets: Kas dan setara kas JPY 50.000.000 5.750.000.000 Cash and cash equivalents EUR 304.293 4.585.695.510 US127.340 1.756.655.300 AUD 57.897 582.675.408 Total 12.675.026.218 Total Liabilitas moneter: Monetary liabilities: Utang lain-lain JPY 560.153.405 64.417.641.575 Other payables US 224.137 3.091.969.915 AUD 193.981 1.952.224.784 SGD 81.600 795.681.600 EUR 8.114 122.277.980 Total 70.379.795.854 Total Liabilitas Neto 57.704.769.636 Net Liabilities language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 66 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company’s financial instruments as of December 31, 2015 and 2014. Nilai tercatat Nilai wajar Carrying Amounts Fair Values 31 DesemberDecember 31, 2015 2014 2015 2014 Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 515.237.282.682 162.584.129.984 515.237.282.682 162.584.129.984 Cash and cash equivalents Piutang usaha 248.671.775.050 213.306.120.787 248.671.775.050 213.306.120.787 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 1.872.642.383 100.814.310 1.872.642.383 100.814.310 Other third party receivables Deposito jaminan 16.739.169.627 15.374.050.272 16.739.169.627 15.374.050.272 Guarantee deposits Uang jaminan 5.192.242.788 4.799.530.022 5.192.242.788 4.799.530.022 Security deposits Total Aset Keuangan 787.713.112.530 396.164.645.375 787.713.112.530 396.164.645.375 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost Utang usaha 159.666.893.953 125.604.882.349 159.666.893.953 125.604.882.349 Trade payables Utang lain-lain 136.817.018.708 68.559.831.769 136.817.018.708 68.559.831.769 Other payables Akrual 72.219.714.864 59.037.600.971 72.219.714.864 59.037.600.971 Accruals Utang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu Current maturities of long-term satu tahun - 47.647.294.496 - 47.391.913.834 bank loans Liabilitas imbalan kerja jangka Short-term employee pendek 1.071.047.849 488.415.633 1.071.047.849 488.415.633 benefits liability Jaminan pelanggan 21.797.492.367 20.650.277.695 21.797.492.367 20.650.277.695 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu Long-term bank loans - net of satu tahun - 291.203.527.978 - 291.834.416.766 current maturities Utang obligasi 994.405.038.101 496.541.543.422 937.965.352.756 469.003.292.502 Bonds payable Total Liabilitas Keuangan 1.385.977.205.842 1.109.733.374.313 1.329.537.520.497 1.082.570.631.519 Total Financial Liabilities Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Fair value is defined as the amount at which an instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale. Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan: • Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis. • Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung. • Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities. • Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are observable, either directly or indirectly. • Level 3: Fair values measured based on valuation techniques for which inputs which have a significant effect on the recorded fair values are not based on observable market data.