ASET TETAP UNTUK DIJUAL ASET TETAP

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Tanggal 30 September 2012 Dan 2011, Dan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2011 Dan 2010

12. ASET TETAP - Lanjutan

Penghapusbukuan aset tetap : Biaya perolehan Mesin peralatan Akum penyusutan Mesin peralatan Rugi penghapusbukuan Alokasi penyusutan periode berjalan: Beban pokok pendapatan usaha Usaha batubara Usaha jasa konstruksi dan land clearing Usaha sewa alat berat Beban umum dan administrasi Jumlah PT Bank Mandiri Persero Tbk: Biaya perolehan Alat berat Subjumlah Akumulasi penyusutan Alat berat Subjumlah Nilai buku PT CIMB Niaga Tbk Biaya perolehan Alat berat Subjumlah Akumulasi penyusutan Alat berat Subjumlah Nilai buku Aset tetap yang diasuransikan sebagai berikut: Jenis aset tetap : Alat berat Kendaraan - - 17.500 - - - 81.704.375 81.704.375 81.704.375 81.704.375 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 - - - - - 81.704.375 17.126.121 18.127.445 23.163.669 25.068.577 37.504.329 27.291.282 44.200.046 54.413.092 40.289.789 40.289.789 40.289.789 40.289.789 22.162.344 17.126.121 37.504.329 27.291.282 22.162.344 31.088.301 4.915.441 6.553.922 - - 526.271 463.380 40.289.789 3.129.761 22.841.324 42.645.992 14.269.850 242.056 40.289.789 14.350.277 Manajemen berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan asuransi aset tetap cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang terjadi. Manajemen juga berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset tetap pada akhir periode pelaporan. 8.976.000 31 Des-2011 81.704.375 25.939.512 25.939.512 Aset tetap milik Perseroan yang dijadikan jaminan fasilitas pinjaman sebagai berikut lihat catatan 18 : 45.164.114 36.540.260 61.848.900 15.930.299 - - - - - - 4.540.389 122.500 122.500 - - - 30-Sep-2011 30-Sep-2012 3.690.903 140.000 140.000 438.124 50.255.277 14.135.099 15.930.299 8.976.000 21.135.618 - - 31 Des-2010 12.006.133 31.257.098 6.553.922 - - - - - Nilai buku Pertanggungan Nilai buku Pertanggungan Nilai buku Pertanggungan 45.164.114 31-Des-2009 Nilai buku 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 01-Jan-201031-Des-2009 65.588.656 18.714.857 84.303.514 77.779.199 130.970.817 138.632.984 144.235.702 131.678.685 - - 116.835.718 122.702.685 135.259.702 122.702.685 - - Pertanggungan 01-Jan-2010 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 31-Des-2009 01-Jan-2010 25 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Tanggal 30 September 2012 Dan 2011, Dan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2011 Dan 2010

13. BIAYA EKSPLORASI TANGGUHAN

Perseroan Biaya perolehan : Saldo awal Pengeluaran tambahan Jumlah biaya perolehan Akumulasi amortisasi: Saldo awal Beban amortisasi periode berjalan: Teluk dalam Bantuas Dondang Jumlah akumulasi amortisasi Penyisihan penghapusbukuan : KUD Kopta Samarinda Merry Jaya CV Sinar Mutiara Kaltim PT Energi Mineral Kartanegara PT Saka Jaya CV Indomineral Mega Perkasa PT Windu Kencana PT Entitas Anak Sepaku

14. JAMINAN PENGADILAN PAJAK

Jaminan Pengadilan Pajak Jumlah Pada tanggal 1 Desember 2009, Perseroan mengajukan banding atas hasil pemeriksaan pajak tahun 2006 sebagai berikut: - SKPKB No.00192060672508 tanggal 20 Juni 2008 : PPh badan kurang bayar termasuk denda Rp. 32.607.621.244 - SKPKB No.00392030672508 tanggal 20 Juni 2008 : PPh pasal 23 kurang bayar termasuk denda Rp. 13.398.560.989 - SKPKB No.00422070672508 tanggal 20 Juni 2008 : PPN 2006 kurang bayar termasuk denda Rp. 32.149.378.468 4.539.679 8.332.421 - - - 8.332.421 8.332.421 8.332.421 8.332.421 16.173.893 - 8.332.421 - 61.909.880 5.784.319 - 51.615.187 - - 51.615.187 - 1.340.015 - - - - - - 63.249.895 - 1.340.015 - - 61.909.880 8.332.421 8.332.421 - - - - 17.869.820 - 634.304 - - - 4.192.030 - - 8.332.421 8.332.421 61.909.880 - - 10.294.693 - - 52.955.202 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 31-Des-2009 - - 52.955.202 - - - 8.205.460 - - - 377.486 - - - 4.510.374 - - - 87.328 - - - 1.941.214 - - - 257.849 - - - 2.428.422 Volume MT 140.738 - - - 32.309 - - - - - 10.294.693 10.294.693 - - 26.407.178 26.407.178 - - - 26.407.178 26.407.178 Berdasarkan hasil survey dan eksplorasi yang dilakukan oleh Tim Geologis Perseroan, area Sepaku memiliki potensi sumberdaya sebanyak 2,6 juta MT batubara 63-61kcalkg. 8.332.421 59.947.608 01-Jan-2010 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 31-Des-2009 01-Jan-2010 01-Jan-2010 30-Sep-2012 31-Des-2011 31-Des-2010 31-Des-2009 Perseroan menghapusbukukan saldo biaya eksplorasi tangguhan dan membebankan pada laporan laba rugi tahun 2010, untuk menyesuaikan dengan ketentuan UU No.23 Tahun 2009 tentang Mineral Batubara berikut peraturan pelaksanaan di bawahnya yang berlaku mulai tahun 2010, di mana kepemilikan dan pengelolaan area IUP berdasarkan perikatan kerjasama tidak diperkenankan lagi. Area Batubara 26