78
4. Nilai tolerance untuk Total Asset Turn Over, 0,531 0,10
Maka dapat disimpulkan tidak terjadi multikolinieritas antarvariabel bebas. Ini menyatakan bahwa data variable independent yang meliputi Current Ratio,
Debt to Equity Ratio, Return On Equity, dan Total Asset Turn Over mengalami hubungan yang lemah, sehingga nilai koefisien regresi dapat ditaksir dan data
layak digunakan untuk analisis regresi berganda. Berdasarkan tabel 4.6, diperoleh VIF untuk masing-masing variabel :
1. Nilai VIF untuk Current Ratio, 1,201 10
2. Nilai VIF untuk Debt to Equity Ratio, 1,269 10
3. Nilai VIF untuk Return On Equity, 1,419 10
4. Nilai VIF untuk Total Asset Turn Over, 1,884 10
Maka dapat disimpulkan tidak terjadi multikolinieritas antarvariabel bebas. Ini menyatakan bahwa data variable independent yang meliputi Current Ratio,
Debt to Equity Ratio, Return On Equity, dan Total Asset Turn Over mengalami hubungan yang lemah, sehingga nilai standar error setiap koefisien regresi bisa
ditentukan dan data layak digunakan untuk analisis regresi berganda.
c. Uji Heteroskedastisitas
Heteroskedastisitas adalah varian residual yang tidak sama pada semua pengamatan di dalam model regresi. Regresi yang baik seharusnya tidak terjadi
heteroskedastisitas. Untuk menguji ada atau tidaknya heteroskedastisitas digunakan uji Rank Spearman yaitu dengan mengkorelasikan masing-masing
variabel bebas terhadap nilai absolut dari residual.
79
Tabel 4.8 Uji Heteroskedastisitas
Berdasarkan tabel 4.7, diperoleh nilai signifikansi yang dihubungkan dengan unstandardized residual untuk masing-masing variabel sebagai berikut:
1. Nilai signifikansi untuk Current Ratio, 0,982 0,05
2. Nilai signifikansi untuk Debt to Equity Ratio, 0,412 0,05
3. Nilai signifikansi untuk Return On Equity, 0,692 0,05
4. Nilai signifikansi untuk Total Asset Turn Over, 1,884 0,05
Maka dapat disimpulkan tidak terjadi heteroksidisitas antarvariabel bebas. Ini menyatakan bahwa data variable independent yang meliputi Current Ratio, Debt
to Equity Ratio, Return On Equity, dan Total Asset Turn Over mengalami homoskedastisitas, yaitu adanya varian residual yang sama antara variabel bebas
Correlations Unstandardized
Residual current
ratio debt_to_
equity_ratio return_on
_equity total_asset
_turn _over
Spearmans rho
Unstandardized Residual
Correlation Coefficient
1,000 ,004
,161 -,078
-,017 Sig. 2-tailed
. ,982
,412 ,692
,931 N
28 28
28 28
28 current_ratio
Correlation Coefficient
,004 1,000 -,052
-,327 -,327
Sig. 2-tailed ,982
. ,792
,090 ,089
N 28
28 28
28 28
debt_to_equity _ratio
Correlation Coefficient
,161 -,052 1,000
,256 ,240
Sig. 2-tailed ,412
,792 .
,189 ,219
N 28
28 28
28 28
return_on _equity
Correlation Coefficient
-,078 -,327 ,256
1,000 ,582
Sig. 2-tailed ,692
,090 ,189
. ,001
N 28
28 28
28 28
total_asset_turn _over
Correlation Coefficient
-,017 -,327 ,240
,582 1,000
Sig. 2-tailed ,931
,089 ,219
,001 .
N 28
28 28
28 28
. Correlation is significant at the 0.01 level 2-tailed.
80
dengan niali absolut, sehingga data layak digunakan untuk analisis regresi berganda.
d. Uji Autokorelasi
