Pajak dibayar di muka Prepaid taxes Utang pajak Taxes payable Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 31 Maret 2017 dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir pada
Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2017 and for the Three-Month Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
Unaudited
69
16. PERPAJAKAN 16. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
Pajak dibayar di muka terdiri dari: Prepaid taxes consist of:
31 Maret 2017 March 31, 2017
31 Desember 2016 December 31, 2016
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 21 493
440 Article 21
Pasal 22 1.198
- Article 21
Pasal 23 34
- Article 21
PPN - neto 79.372
83.979 VAT - net
Total 81.097
84.419 Total
b. Utang pajak b. Taxes payable
Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of:
31 Maret 2017 March 31, 2017
31 Desember 2016 December 31, 2016
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 21 4.756
329 Article 21
Pasal 2326 20.162
16.216 Article 2326
Pasal 2529 474.020
264.001 Article 2529
PPN - neto 81.976
7.322 VAT - net
Pajak lain-lain 548
529 Other taxes
Total 581.462
288.397 Total
c. Rekonsiliasi fiskal c. Fiscal reconciliation
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan, sebagaimana tercantum pada
laporan laba
rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian interim dan
estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income before income tax expense as shown in the interim
consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and estimated
taxable income of the Company is as follows:
Periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 MaretThree-month period ended March 31,
2017 2016
Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
interim 1.535.041
1.346.183 Income before income tax expense
per interim consolidated statement of profit or loss and other
comprehensive income Dikurangi laba sebelum pajak Entitas
Anak 229.369
229.014 less profit before tax of
Subsidiaries Eliminasi
684 1.073
Elimination Laba sebelum beban pajak
penghasilan - Perusahaan 1.306.356
1.116.096 Income before income tax expense -
Company Ditambah dikurangi:
Add deduct: Beda temporer terutama terdiri
dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial
serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan
53.141 51.192
Temporary differences mainly consisting of the excess of tax
over book of depreciation and provision for liabilities for
employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari
beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan
113.855 129.235
Permanent differences mainly consisting of employee benefits,
representations and donations Penghasilan yang telah dikenakan
pajak final 90.397
109.890 Income already subjected to
final tax
Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan
1.382.955 1.186.633
Estimated Taxable Income - Company
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 31 Maret 2017 dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir pada
Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2017 and for the Three-Month Period Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
Unaudited
70
17. UTANG JANGKA PANJANG 17. LONG-TERM DEBTS