Pajak dibayar di muka Prepaid taxes Utang pajak Taxes payable Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation

PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 31 Maret 2017 dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2017 and for the Three-Month Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 69 16. PERPAJAKAN 16. TAXATION a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes Pajak dibayar di muka terdiri dari: Prepaid taxes consist of: 31 Maret 2017 March 31, 2017 31 Desember 2016 December 31, 2016 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 21 493 440 Article 21 Pasal 22 1.198 - Article 21 Pasal 23 34 - Article 21 PPN - neto 79.372 83.979 VAT - net Total 81.097 84.419 Total b. Utang pajak b. Taxes payable Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of: 31 Maret 2017 March 31, 2017 31 Desember 2016 December 31, 2016 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 21 4.756 329 Article 21 Pasal 2326 20.162 16.216 Article 2326 Pasal 2529 474.020 264.001 Article 2529 PPN - neto 81.976 7.322 VAT - net Pajak lain-lain 548 529 Other taxes Total 581.462 288.397 Total c. Rekonsiliasi fiskal c. Fiscal reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian interim dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the interim consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: Periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 MaretThree-month period ended March 31, 2017 2016 Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian interim 1.535.041 1.346.183 Income before income tax expense per interim consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income Dikurangi laba sebelum pajak Entitas Anak 229.369 229.014 less profit before tax of Subsidiaries Eliminasi 684 1.073 Elimination Laba sebelum beban pajak penghasilan - Perusahaan 1.306.356 1.116.096 Income before income tax expense - Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 53.141 51.192 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book of depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan 113.855 129.235 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations and donations Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 90.397 109.890 Income already subjected to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 1.382.955 1.186.633 Estimated Taxable Income - Company PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 31 Maret 2017 dan untuk Periode Tiga Bulan yang berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2017 and for the Three-Month Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 70 17. UTANG JANGKA PANJANG 17. LONG-TERM DEBTS