ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING MONETARY ASSETS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 66

31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

31. MONETARY ASSETS

AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES Informasi mengenai aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal 31 Maret 2016 dan nilai setara dalam rupiah yang dijabarkan dengan menggunakan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia adalah sebagai berikut: Information concerning monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies as of March 31, 2016 and their rupiah equivalents converted using the middle exchange rates that were published by Bank Indonesia follows: Nilai Setara Rupiah RupiahEquivalents Mata Uang Asing 31 Maret 2016 Penjelasan Foreign Currency March 31, 2016 Description Aset moneter: Monetary assets: Kas dan setara kas JPY 50.000.000 5.909.117.500 Cash and cash equivalents EUR 304.293 4.573.446.870 US 127.346 1.690.647.569 AUD 58.070 590.117.670 Total 12.763.329.609 Total Liabilitas moneter: Monetary liabilities: Utang lain-lain JPY 128.467.077 15.182.541.057 Other payables SGD 296.800 2.917.569.228 US 173.573 2.304.350.900 EUR 8.114 121.951.513 Total 20.526.412.698 Total Liabilitas Neto 7.763.083.089 Net Liabilities language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 67 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015. The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company ’s financial instruments as of March 31, 2016 and December 31, 2015. Nilai tercatat Nilai wajar Carrying Amounts Fair Values 31 Mar. 2016 31 Des.2015 31 Mar. 2016 31 Des. 2015 Mar. 31, 2016 Des. 31, 2015 Mar. 31, 2016 Des. 31, 2015 Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 559.128.428.616 515.237.282.682 559.128.428.616 515.237.282.682 Cash and cash equivalents Piutang usaha 249.641.630.319 248.671.775.050 249.641.630.319 248.671.775.050 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 252.084.954 1.872.642.383 252.084.954 1.872.642.383 Other third party receivables Deposito jaminan 19.465.307.482 16.739.169.627 19.465.307.482 16.739.169.627 Guarantee deposits Uang jaminan 5.255.717.788 5.192.242.788 5.255.717.788 5.192.242.788 Security deposits Total Aset Keuangan 833.743.169.159 787.713.112.530 833.743.169.159 787.713.112.530 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost Utang usaha 134.480.752.499 159.666.893.953 134.480.752.499 159.666.893.953 Trade payables Utang lain-lain 116.895.748.637 136.817.018.708 116.895.748.637 136.817.018.708 Other payables Akrual 67.875.842.932 72.219.714.864 67.875.842.932 72.219.714.864 Accruals Utang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu Current maturities of long-term satu tahun - - - - bank loans Liabilitas imbalan kerja jangka Short-term employee pendek 3.674.308.594 1.071.047.849 3.674.308.594 1.071.047.849 benefits liability Jaminan pelanggan 22.943.338.287 21.797.492.367 22.943.338.287 21.797.492.367 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu Long-term bank loans - net of satu tahun - - - - current maturities Utang obligasi 994.787.660.336 994.405.038.101 976.046.435.116 937.965.352.756 Bonds payable Total Liabilitas Keuangan 1.340.657.651.285 1.385.977.205.842 1.321.916.426.065 1.329.537.520.497 Total Financial Liabilities Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Fair value is defined as the amount at which an instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale. Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:  Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.  Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung.  Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities. • Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are observable, either directly or indirectly. • Level 3: Fair values measured based on valuation techniques for which inputs which have a significant effect on the recorded fair values are not based on observable market data. language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 68 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES