language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir
pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
66
31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING
31. MONETARY ASSETS
AND LIABILITIES
DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
Informasi mengenai aset dan liabilitas moneter dalam
mata uang
asing pada
tanggal 31 Maret 2016 dan nilai setara dalam rupiah yang
dijabarkan dengan menggunakan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
adalah sebagai berikut:
Information concerning monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies as of
March 31, 2016 and their rupiah equivalents converted using the middle exchange rates that
were published by Bank Indonesia follows:
Nilai Setara Rupiah RupiahEquivalents
Mata Uang Asing 31 Maret 2016
Penjelasan Foreign Currency
March 31, 2016 Description
Aset moneter: Monetary
assets:
Kas dan setara kas JPY 50.000.000
5.909.117.500 Cash and cash equivalents
EUR 304.293 4.573.446.870
US 127.346 1.690.647.569
AUD 58.070 590.117.670
Total 12.763.329.609
Total Liabilitas moneter:
Monetary liabilities:
Utang lain-lain JPY 128.467.077
15.182.541.057 Other payables
SGD 296.800 2.917.569.228
US 173.573 2.304.350.900
EUR 8.114 121.951.513
Total 20.526.412.698
Total Liabilitas Neto
7.763.083.089 Net Liabilities
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir
pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
67
32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar instrumen keuangan Perusahaan pada
tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015. The following table presents the carrying amounts
and the estimated fair values of the Company ’s
financial instruments as of March 31, 2016 and December 31, 2015.
Nilai tercatat Nilai wajar
Carrying Amounts Fair Values
31 Mar. 2016 31 Des.2015
31 Mar. 2016 31 Des. 2015
Mar. 31, 2016 Des. 31, 2015
Mar. 31, 2016 Des. 31, 2015
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 559.128.428.616 515.237.282.682 559.128.428.616 515.237.282.682
Cash and cash equivalents Piutang usaha
249.641.630.319 248.671.775.050 249.641.630.319 248.671.775.050 Trade receivables
Piutang lain-lain pihak ketiga 252.084.954
1.872.642.383 252.084.954
1.872.642.383 Other third party receivables
Deposito jaminan 19.465.307.482
16.739.169.627 19.465.307.482
16.739.169.627 Guarantee deposits
Uang jaminan 5.255.717.788
5.192.242.788 5.255.717.788
5.192.242.788 Security deposits
Total Aset Keuangan 833.743.169.159 787.713.112.530 833.743.169.159 787.713.112.530
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured
pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost
Utang usaha 134.480.752.499 159.666.893.953 134.480.752.499 159.666.893.953
Trade payables Utang lain-lain
116.895.748.637 136.817.018.708 116.895.748.637 136.817.018.708 Other payables
Akrual 67.875.842.932
72.219.714.864 67.875.842.932
72.219.714.864 Accruals
Utang bank jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu
Current maturities of long-term satu tahun
- -
- -
bank loans Liabilitas imbalan kerja jangka
Short-term employee pendek
3.674.308.594 1.071.047.849
3.674.308.594 1.071.047.849
benefits liability Jaminan pelanggan
22.943.338.287 21.797.492.367
22.943.338.287 21.797.492.367
Customers’ deposits Utang bank jangka panjang -
setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu
Long-term bank loans - net of satu tahun
- -
- -
current maturities Utang obligasi
994.787.660.336 994.405.038.101 976.046.435.116 937.965.352.756 Bonds payable
Total Liabilitas Keuangan 1.340.657.651.285 1.385.977.205.842 1.321.916.426.065 1.329.537.520.497
Total Financial Liabilities
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui
suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi.
Fair value is defined as the amount at which an instrument could be exchanged in a current arm’s
length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale.
Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:
Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan
dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.
Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik
valuasi, dimana
seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar
dapat diobservasi
baik secara
langsung maupun tidak langsung. Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi,
dimana seluruh input yang mempunyai efek
yang signifikan atas nilai wajar berdasarkan data pasar yang dapat
diobservasi The Company uses the following hierarchy for
determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on
quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or
liabilities. • Level 2: Fair values measured based on
valuation techniques for which all inputs which have a significant effect
on the recorded fair values are observable,
either directly
or indirectly.
• Level 3: Fair values measured based on valuation
techniques for
which inputs which have a significant effect
on the recorded fair values are not based on observable market data.
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Maret 2016 dan untuk Periode Tiga Bulan yang Berakhir
pada Tanggal tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of March 31, 2016 and for the Three-Month Period Then Ended
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
68
32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES