Penggunaan Dana Untuk Fixed Assets
Penggunaan Dana Jumlah
Rupiah Pembelian Peralatan
14.000.000 Pembelian Kendaraan
1.657.000
Total 15.657.000
Tabel 2.7 : Tabel Penggunaan Modal Fixed Asset
Penggunaan Dana Untuk Modal Kerja
Penggunaan Dana Jumlah
Rupiah Pembelian Bahan Baku + Gas isi ulang
8.050.000 Gaji Pimpinan
1.500.000 Gaji Karyawan 3 orang
2.400.000 Biaya Listrik. Air dan Telepon
200.000 Biaya Transportasi
150.000
Total 12.300.000
Tabel 2.8 : Tabel Penggunaan Modal Untuk Modal Kerja
2. Laporan Cash Inflow
Laporan cash inflow ini merupakan laporan arus kas masuk dalam bisnis yang dijalankan. Dalam hal ini, yang termasuk cash in flow
dalam Bisnis Bola Ubi Saus Coklat Maknyus adalah penjualan.
Universitas Sumatera Utara
Penjualan diperkirakan akan naik 1 setiap bulannya, namun terkadang terjadi penurunan pembelian sebesar 1. Data penjualan
bola ubi saus coklat untuk tahun 1 adalah sebagai berikut :
Bulan Ramalan Penjualan
Tusuk Ramalan Penjualan
Rupiah 1
9000 15.300.000
2 9090
15.400.000 3
9180 15.600.000
4 9271
15.761.000 5
9180 15.606.000
6 9271
15.761.000 7
9363 15.917.000
8 9271
15.761.000 9
9363 15.917.000
10 9456
16.075.000 11
9550 16.235.000
12 9456
16.075.000
Total 111.451
189.408.000
Tabel 2.9 : Tabel Cash Inflow
Universitas Sumatera Utara
3. Laporan Cash Outflow
Laporan cash outflow merupakan laporan arus kas keluar dari bisnis yang dijalankan. Laporan cash outflow Bola Ubi Saus Coklat Maknyus adalah sebagai berikut :
Jenis Biaya Jumlah
Biayabulan Rupiah
Biayatahun Rupiah
naik 2014
Rupiah 2015
Rupiah 2016
Rupiah 2017
Rupiah
Biaya Bahan Baku dan Bahan Penolong
Seluruh bahan
utk 10 kg ubi
Setiap bulan naik dan
turun 1 97.333.000
5 102.200.000 107.310.000 112.675.500 118.309.000
Gas 2
190.000 2.280.000
2 2.325.000
2.371.500 2.419.000
2.467.000 Total biaya bahan baku
dan penolong 99.613.000
104.525.000 109.681.500 115.094.500 120.776.000
Biaya Overhead
Universitas Sumatera Utara
Listrik, air, telepon
200.000 2.400.000
3 2.472.000
2.546.000 2.622.000
2.701.000
Transportasi 150.000
1.800.000 2
1.836.000 1.872.000
1.909.000 1.947.000
Total biaya overhead 4.200.000
4.308.000 4.418.000
4.531.000 4.648.000
Biaya Tenaga kerja
Pimpinan 1 orang
1.500.000 18.000.000
3 18.540.000
19.096.000 19.669.000
20.259.000 Bagian
produksi 2 orang
1.800.000 21.600.000
3 22.248.000
22.915.000 23.602.000
24.310.000
Bagian delivery
1 orang 600.000
7.200.000 3
7.416.000 7.638.000
7.867.000 8.103.000
Total B.tenaga kerja 46.800.000
48.204.000 49.649.000
51.138.000 52.672.000
Total Cash Outflow 150.613.000
157.037.000 163.748.500 170.763.000 178.096.000
Tabel 2.10 : Laporan Cash Outflow
Universitas Sumatera Utara
BOLA UBI SAUS COKLAT MAKNYUS RENCANA ARUS KAS
TAHUN 2013 dalam ribuan rupiah
I II
III VI
V VI
VII VIII
IX X
XI XII
A. Penerimaan
