Kebutuhan Pembiayaan Total Pembiayaan

2.8.2 Kebutuhan Pembiayaan

Tabel 2.11 Kebutuhan Pembiayaan dalam 1 bulan No Uraian Jumlah 1 Peralatan Produksi 3.000.000 2 Biaya operasional Pembelian Bahan baku, Bahan penolong dan perlengkapan 2.609.000 3 Biaya Pemasaran 150.000 4 Sarana penunjang 120.000 5 Gaji Karyawan 3 org 2.400.000 6 Gaji Pimpinan 1.000.000 7 Infrastruktur 500.000 8 ATK 50.000 TOTAL 9.829.000

2.8.3 Total Pembiayaan

Tabel 2.12 Total Cost No Jenis Biaya Kebutuhan Per Bulan Biaya Satuan Jumlah Harga Variabel Cost Bahan Baku dan Bahan Penolong 1 Peniti 50 bks 10.000 500.000 2 Manik 10 bks 11.000 110.000 3 Kristal Swarovski 10 bks 25.000 250.000 4 Batu Alam 10 bks 10.000 100.000 5 Mutiara 10 bks 10.000 100.000 7 Ring 30 bks 5.000 150.000 Universitas Sumatera Utara 8 Paku mati Cantol 40 bks 10.000 400.000 9 Rantai 8 meter 3000 24.000 10 Spacer Pembatas 20 bks 12.000 180.000 11 Caps mangkokan 20 bks 5.000 100.000 12 Senar 5 gulung 12.000 60.000 13 Kawat 5 gulung 10.000 50.000 14 Monte 10 bks 10.000 100.000 15 Lebel Harga 5 bks 7.000 35.000 16 Plastik Pembungkus 350.000 17 Perlengkapan 100.000 Total Variabel Cost 2.609.000 Fixed Cost 18 Tang 400.000 19 Stelling 1.800.000 20 Meja Kasir 350.000 21 Kotak Penyimpanan 300.000 22 ATK 100.000 23 Biaya Pemasaran 150.000 24 Biaya Listrik, telepon 120.000 25 Mesin Penghitung 100.000 26 Gaji Pegawai 2.400.000 27 Gaji Pimpinan 1.200.000 28 Biaya Infrastruktur 500.000 Total Fixed Cost 7.220.000 TOTAL COST 9.829.000 Universitas Sumatera Utara Tabel 2.13 Rencana Arus Kas dalam Ribuan Rupiah Aksesoris Jilbab Untuk Tahun 2012 Bln 0 Bln I Bln II Bln III Bln IV Bln V Bln VI Bln VII Bln VIII Bln XI Bln X Bln XI BlnXII A. PENERIMAAN Penerimaan Penjualan 6600 6732 6857 6788 6720 6854 6922 7268 7050 6979 6839 6873 Penerimaan Pinjaman 10000 Sub Total Penerimaan 10000 6600 6732 6857 6788 6720 6854 6922 7268 7050 6979 6839 6873 B. PENGELUARAN Pembelian Bahan Baku 2124 2166 2209 2187 2165 2208 2230 2313 2244 2221 2176 2188 Pembelian Bahan Penolong 485 495 505 450 445 454 458 481 466 461 452 454 Biaya Peralatan 3000 Gaji Pimpinan 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Gaji Pegawai 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 Listrik, air, telepon 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 28 29 Universitas Sumatera Utara Biaya Pemasaran 150 150 150 150 150 150 150 Infrastruktur 500 Sub Total Pengeluaran 3650 6279 6181 6234 6307 6130 6332 6208 6314 6230 6352 6298 6312 C SELISIH KAS 6350 321 551 623 481 590 522 714 1454 820 627 541 561 D. SALDO KAS AWAL 6350 6671 7222 7845 8326 8916 9438 10152 11606 12426 13053 13594 E. SALDO KAS AKHIR 6350 6671 7222 7845 8326 8916 9438 10152 11606 12426 13053 13594 14155 Universitas Sumatera Utara

2.8.5 Break Even Point