2.8.2 Kebutuhan Pembiayaan
Tabel 2.11 Kebutuhan Pembiayaan dalam 1 bulan No
Uraian Jumlah
1 Peralatan Produksi
3.000.000 2
Biaya operasional Pembelian Bahan baku,
Bahan penolong dan perlengkapan
2.609.000
3 Biaya Pemasaran
150.000 4
Sarana penunjang 120.000
5 Gaji Karyawan 3 org
2.400.000 6
Gaji Pimpinan 1.000.000
7 Infrastruktur
500.000 8
ATK 50.000
TOTAL 9.829.000
2.8.3 Total Pembiayaan
Tabel 2.12 Total Cost
No Jenis Biaya
Kebutuhan Per Bulan
Biaya Satuan
Jumlah Harga
Variabel Cost
Bahan Baku dan Bahan Penolong 1
Peniti 50 bks
10.000 500.000
2 Manik
10 bks 11.000
110.000 3
Kristal Swarovski 10 bks
25.000 250.000
4 Batu Alam
10 bks 10.000
100.000 5
Mutiara 10 bks
10.000 100.000
7 Ring
30 bks 5.000
150.000
Universitas Sumatera Utara
8 Paku mati Cantol
40 bks 10.000
400.000 9
Rantai 8 meter
3000 24.000
10 Spacer Pembatas
20 bks 12.000
180.000 11
Caps mangkokan 20 bks
5.000 100.000
12 Senar
5 gulung 12.000
60.000 13
Kawat 5 gulung
10.000 50.000
14 Monte
10 bks 10.000
100.000 15
Lebel Harga 5 bks
7.000 35.000
16 Plastik Pembungkus
350.000 17
Perlengkapan 100.000
Total Variabel Cost 2.609.000
Fixed Cost
18 Tang
400.000 19
Stelling 1.800.000
20 Meja Kasir
350.000 21
Kotak Penyimpanan 300.000
22 ATK
100.000 23
Biaya Pemasaran 150.000
24 Biaya Listrik, telepon
120.000 25
Mesin Penghitung 100.000
26 Gaji Pegawai
2.400.000 27
Gaji Pimpinan 1.200.000
28 Biaya Infrastruktur
500.000
Total Fixed Cost 7.220.000
TOTAL COST 9.829.000
Universitas Sumatera Utara
Tabel 2.13 Rencana Arus Kas dalam Ribuan Rupiah Aksesoris Jilbab
Untuk Tahun 2012 Bln 0
Bln I Bln II
Bln III Bln IV
Bln V Bln VI Bln VII Bln VIII
Bln XI Bln X Bln XI
BlnXII A. PENERIMAAN
Penerimaan Penjualan 6600
6732 6857
6788 6720
6854 6922
7268 7050
6979 6839
6873 Penerimaan Pinjaman
10000 Sub Total Penerimaan
10000 6600
6732 6857
6788 6720
6854 6922
7268 7050
6979 6839
6873 B. PENGELUARAN
Pembelian Bahan Baku 2124
2166 2209
2187 2165
2208 2230
2313 2244
2221 2176
2188 Pembelian Bahan Penolong
485 495
505 450
445 454
458 481
466 461
452 454
Biaya Peralatan 3000
Gaji Pimpinan 1000
1000 1000
1000 1000
1000 1000
1000 1000
1000 1000
1000 Gaji Pegawai
2400 2400
2400 2400
2400 2400
2400 2400
2400 2400
2400 2400
Listrik, air, telepon 120
120 120
120 120
120 120
120 120
120 120
120 28
29
Universitas Sumatera Utara
Biaya Pemasaran 150
150 150
150 150
150 150
Infrastruktur 500
Sub Total Pengeluaran 3650
6279 6181
6234 6307
6130 6332
6208 6314
6230 6352 6298
6312 C
SELISIH KAS 6350
321 551
623 481
590 522
714 1454
820 627
541 561
D. SALDO KAS AWAL
6350 6671
7222 7845
8326 8916
9438 10152
11606 12426 13053
13594 E.
SALDO KAS AKHIR 6350
6671 7222
7845 8326
8916 9438
10152 11606
12426 13053 13594
14155
Universitas Sumatera Utara
2.8.5 Break Even Point