PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR
71
5.3 NERACA
Neraca menggambarkan posisi keuangan suatu entitas pelaporan mengenai Aset, Kewajiban dan Ekuitas pada tanggal tertentu.
5.3.1 ASET
31 Desember 2015 Rp
31 Desember 2014 Rp
1.154.007.289.231,00 1.055.630.792.694,86
Aset pada Pemerintah Kabupaten Tanah Datarper 31 Desember 2015 dan 2014 masing- masing sebesar Rp1.154.007.289.231,00dan Rp1.055.630.792.694,86 terbagi menjadi:
5.3.1.1 Aset Lancar
31 Desember 2015 Rp
31 Desember 2014 Rp
169.249.664.839,44 142.694.368.211,28
5.3.1.1. 1
Kas 31 Desember 2015
Rp 31 Desember 2014
Rp 49.438.770.508,85
120.228.875.751,96
Saldo Kas Pemerintah Kabupaten Tanah Datar per 31 Desember 2015 dan 2014 masing- masing sebesar Rp360.312.457.265,81danRp120.228.875.751,96, merupakan uang kas di
Kas Daerah, Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD, Kas lainnya di Bendahara Pengeluaran dan Kas di Bendahara Penerimaan SKPD dan Kas di Bendahara BLUD serta Bendahara
Pengeluaran FKTP dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2015 Rp
Tahun 2014 Rp
a. Kas di Kas Daerah 38.047.364.163,85
112.708.527.622,9 6
b. Kas di Bendahara Penerimaan 78.604.850,00
15.016.700,00 c. Kas di Bendahara Pengeluaran
1.934.801,00 1.515.500,00
d. Kas di Bendahara BLUD RSUD M.Ali Hanafiah
10.004.427.976,00 6.645.818.464,00
e. Kas Lainnya
di Bendahara
Pengeluaran 1.361.855.168,00
857.997.465,00
Jumlah 49.494.186.958,85
120.228.875.751,9 6
PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR
72
5.3.1.1.1.1 Kas di Kas Daerah
31 Desember 2015 Rp
31 Desember 2014 Rp
38.047.364.163,85 112.708.527.622,96
Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp38.047.364.163,85 dan Rp112.708.527.622,96 merupakan saldo kas milik Pemerintah
Kabupaten Tanah Datar yang dikelola oleh Bendaharawan Umum Daerah dan Bendahara FKTP Kabupaten Tanah Datar dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.33 Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2015 dan 2014
Uraian 31 Desember 2015
Rp 31 Desember 2014
Rp GIRO
- PT Bank Nagari Cab. Batusangkar AC.0300.0101.00205.2 36.058.621.130,85
111.509.219.470,96 - Bendahara FKTP
1.988.743.033,00 1.199.308.152,00
Jumlah 38.047.364.163,85
112.708.527.622,96
Pada Kas Umum Daerah sebesar Rp36.058.621.130,85 tersebut secara umumnya didalamnya juga termasuk sisa dana DAK yang belum terlaksana pada TA 2015, Dana
Bantuan Keuangan dari Provinsi yang bersifat Khusus, Dana Tunjangan Profesi Guru serta Tambahan Penghasilan Guru PNSD maupun Hibah Rehab Rekon Bencana yang belum
terlaksana, dengan uraian sebagai berikut :
- Pada Tahun Anggaran 2015 dialokasikan dana untuk Tunjangan Profesi Guru PNSD
untuk Kabupaten Tanah Datar sebesar Rp204.870.768.888,00 dan direalisasikan sebesar Rp157.004.165.169,00, sisa sebesar Rp47.866.603.719,00.
- Tunjangan
Tambahan Penghasilan
Guru PNSD
dialokasikan sebesar
Rp2.084.500.000,00 realisasi sebesar Rp1.747.500.500,00, namun realisasi tersebut disetor kembali ke Kas Umum Daerah Contra Postsebesar Rp16.987.500,00
sehingga nilai realisasi netto sebesar Rp1.730.512,00 dan sisa anggaran sebesar Rp353.987.500,00.
- Sisa Dana Tunjangan Profesi Guru PNSD dan Tambahan Penghasilan Guru PNSD
sebesar Rp48.220.591.219,00 Rp47.866.603.719,00+Rp353.987.500,00 merupakan bagian dari SiLPA Tahun 2015 yang berada pada Kas Umum Daerah dan akan
dipergunakan kembali untuk pembayaran Tahun 2016.
- Disamping itu juga terdapat sisa DAK yang berasal dari sisa-sisa tender kegiatan
maupun kegiatan yang gagal tender. Sisa tender akan dimaksimalkan penggunaannya untuk kegiatan yang sama sesuai dengan jenis masing-masing, dan untuk yang gagal
tender sudah dianggarkan kembali pada Tahun 2016.
- Untuk Dana Bantuan keuangan yang bersifat khusus, selama tahun 2015 masuk ke Kas
Umum Daerah sebesar Rp9.410.000.000,00 dan belum ada realisasi pembayarannya dari RKUD melalui SP2D, dan diperuntukannya akan direalisasikan Tahun 2016.
Sesuai dengan Keputusan Gubernur Sumatera Barat Nomor 903-833-2015 akan dialokasikan untuk Fungsi Pekerjaan Umum sebesar Rp5.900.000.000,00, Fungsi
Kategori