Beban Operasi Beban Tahun 2015

PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 111 Beban Operasi pada Tahun 2105 dibandingkan dengan Beban Operasi Tahun 2014 terjadi kenaikan sebesar Rp1.078.920.963.168,41atau 0,00.

5.4.2.1.1 Beban Pegawai – LO

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 670.399.239.949,00 0,00 Beban Pegawai –LOuntuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp670.399.239.949,00dan Rp0,00.Beban Pegawai –LOTahun 2015sebesar Rp670.399.239.949,00dapat dijelaskan dengan rincian sebagai berikut: a. Belanja Pegawai Tahun 2015 Rp. 676.301.894.491,00 b. Utang Pegawai Tahun 2014 pada PT. ASKESBPJS di Dinas Kesehatan Rp. 7.399.189.194,60 c. Utang beban Pegawai pada BLUD tahun 2014 Rp 3.454.660.477,00 d. Utang Beban Barang dan Jasa Tahun 2015 - Utang pada BPJS Rp. 892.037.434,00 - Utang pada PT. TASPEN Rp. 831.948.801,00 - Utang pada Insentif Pajak dan Retribusi Daerah DISHUBKOMINFO Rp. 13.662.360,00 - Utang Beban Pegawai BLUD 2015 Rp 3.213.546.535,00 Beban Pegawai –LO Tahun 2015 Rp. 670.399.239.949,40 5.4.2.1.2 Beban Persediaan Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 35.965.709.242,96 0,00 Beban Persediaan untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp35.965.709.242,96dan Rp0,00. Beban Persediaan Tahun 2015 sebesar Rp35.965.709.242,96dapat dijelaskan dengan rincian sebagai berikut: a. Persediaan Tahun 2014 Rp. 7.833.217.517,00 b. Belanja Barang dan Jasa menjadi Persedian Tahun Berjalan - Belanja Bahan Habis Pakai Rp. 6.412.329.100,00 - Belanja BahanMaterial Rp. 5.628.130.494,00 - Belanja Barang yang akan diserahkan kepada masyarakat Rp. 23.727.924.549,00 c. Persediaan Tahun 2015 Rp. 24.453.552.178,04 d. Koreksi atas beban jasa BLUD ke Beban Persediaan Rp 17.095.079.768,00 e. Reklasifikasi atas hutang beban jasa BLUD tahun 2014 Rp 551.601.875,00 PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 112 f. Reklasifikasi persediaan induk ikan ke aset lain lain tahun 2014 Rp 75.739.000,00 g. Hutang beban persediaan pada BLUD tahun 2015 Rp 337.620.868,00 Beban Persediaan Tahun 2015 Rp. 35.965.709.242,00 5.4.2.1.3 Beban Jasa Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 99.085.100.282,29 0,00 Beban Jasa untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp99.085.100.282,29dan Rp0,00.Beban Jasa Tahun 2015 sebesar Rp99.085.100.282,29terdiri dari rincian sebagai berikut: - Beban Jasa Kantor Rp. 28.275.915.267,00 - Beban Premi Asuransi Rp. 295.433.978,29 - Beban Perawatan Kendaraan Bermotor Rp. 8.633.305.937,00 - Beban Cetak dan Penggandaan Rp. 5.576.193.538,00 - Beban Sewa Rumah Gedung Gudang Parkir Rp. 1.795.544.045,00 - Beban Sewa Sarana Mobilitas Rp. 260.146.700,00 - Beban Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor Rp. 579.539.271,00 - Beban Makanan dan Minuman Rp. 10.448.887.719,00 - Beban Pakaian Dinas dan Atributnya Rp. 602.871.425,00 - Beban Pakaian Kerja Rp. 1.187.179.688,00 - Beban Pakaian Khusus dan Hari-Hari tertentu Rp. 815.939.693,00 - Beban Jasa Konsultansi Rp. 1.097.836.000,00 - Beban Beasiswa Pendidikan PNS Rp. 131.341.500,00 - Beban Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS Rp. 1.298.433.900,00 - Beban Honorarium Non Pegawai Rp. 2.950.912.200,00 - Beban Honorarium PNS Rp. 16.040.677.477,00 - Beban Honorarium Non PNS Rp. 6.961.067.890,00 - Uang untuk diberikan kepada pihak ketigamasyarakat Rp. 685.950.000,00 - Beban Barang dan Jasa BLUD Rp. 2.701.246.004,00 - Iuran Jaminan Kesehatan Rp. 8.596.678.050,00 - Beban Jasa Pembongkaran Rp. 150.000.000,00 Jumlah Rp. 99.085.100.282,29 PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 113

5.4.2.1.4 Beban Pemeliharaan

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 7.728.447.902,00 0,00 Beban Pemeliharaan untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp7.728.447.902,00 dan Rp0,00.Pada Beban Pemeliharaan Tahun 2015 sebesar Rp7.728.447.902,00diantaranya terdapat beban pemeliharaan pada BLUD senilai Rp402.629.600,00.

5.4.2.1.5 Beban Perjalanan Dinas

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 33.297.626.145,00 0,00 Beban Perjalanan Dinas untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp33.297.626.145,00 dan Rp0,00. Pada Beban Perjalanan Dinas Tahun 2015 sebesar Rp33.297.626.145,00diantaranya terdapat beban perjalanan dinas pada BLUD senilai Rp472.880.093,00.

5.4.2.1.6 Beban Hibah

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 25.169.631.753,00 0,00 Beban Hibah untukTahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp25.169.631.753,00 dan Rp0,00. Beban Hibah untuk Tahun 2015 tidakada perbedaan dengan Belanja Hibah untuk Tahun 2015.

5.4.2.1.7 Beban Bantuan Sosial

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 105.390.000,00 0,00 Beban Bantuan Sosial untukTahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp105.390.000,00dan Rp0,00. Beban Bantuan Sosial untuk Tahun 2015 tidak ada perbedaan dengan Belanja Bantuan Sosial untuk Tahun 2015 karena tidak adanya Utang Beban Bantuan Sosial di Tahun 2014 dan Tahun 2015.

5.4.2.1.8 Beban Penyusutan

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 105.391.877.456,36 0,00 PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 114 Beban Penyusutan untukTahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp105.391.877.456,36 dan Rp0,00. Beban Penyusutan Tahun 2015 sebesar Rp105.391.877.456,36 berasal dari Akumulasi Penyusutan Aset Tetap selama Tahun 2015.

5.4.2.1.9 Beban Amortisasi

Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 1.099.230.462,60 0,00 Beban Amortisasi untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp1.099.230.462,60 dan Rp0,00. Beban Amortisasi Tahun 2015 sebesar Rp1.099.230.462,60 berasal dari Amortisasi Aset Tak Berwujud selama Tahun 2015.

5.4.2.1.10 Beban Transfer Tahun 2015

Rp Tahun 2014 Rp 73.028.418.438,00 0,00 Beban Transfer untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp73.028.418.438,00 dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut. Tabel 5.69 Rincian Beban Transfer Tahun 2015 Uraian Saldo 2015 Rp Saldo 2014 Rp Kenaikan Penurunan Rp Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah 1.778.265.288,00 0,00 1.778.265.288,00 Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya 713.655.684,00 0,00 713.655.684,00 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 69.913.187.586,00 0,00 69.913.187.586,00 Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya 623.309.880,00 0,00 623.309.880,00 Beban Transfer Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00 Jumlah 73.028.418.438,00 0,00 73.028.418.438,00 Beban Transfer pada Tahun 2105 dibandingkan dengan Beban Transfer Tahun 2014 terjadi kenaikan sebesar Rp73.028.418.438,00 atau 0,00. Beban Transfer untuk Tahun 2015 tidak ada perbedaan dengan Belanja Transfer untuk Tahun 2015.

5.4.2.1.11 Beban Penyisihan Piutang Tahun 2015

Rp Tahun 2014 Rp 2.605.221.570,00 0,00 Beban Penyisihan Piutang untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp2.605.221.570,00 dan Rp0,00. PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 115 Beban Penyisihan Piutang Tahun 2015 sebesar Rp2.591.902.870,00 berasal dari Penyisihan Piutang Pajak Tahun 2015 sebesar Rp2.435.858.774,00 dan Penyisihan Piutang Retribusi Tahun 2015 sebesar Rp169.362.796,00.

5.4.2.2 SurplusDefisit dari

Operasi Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 122.926.229.229,36 0,00 SurplusDefisit dari Operasi untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp122.926.229.229,36 dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut. Tabel 5.70 Rincian SurplusDefisit dari Operasi Tahun 2015 Uraian Saldo 2015 Rp Saldo 2014 Rp Kenaikan Penurunan Rp Pendapatan – LO 1.176.802.122.430,97 0,00 1.176.802.122.430,97 Beban 1.053.875.893.201,61 0,00 1.053.875.893.201,61 Jumlah 122.926.229.229,36 0,00 122.926.229.229,36 SurplusDefisit dari Operasi pada Tahun 2105 dibandingkan SurplusDefisit dari Operasi Tahun 2014 terjadi kenaikan sebesar Rp122.926.229.229,36 atau 0,00.

5.4.3 SurplusDefisit

dari Kegiatan Non Operasional Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 7.221.234.540,30 0,00 SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp7.221.234.540,30 dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut. Tabel 5.71 Rincian SurplusDefisit dari Kegiatan Non Operasional Tahun 2015 Uraian Saldo 2015 Rp Saldo 2014 Rp Kenaikan Penurunan Rp Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya – LO 7.499.206.540,30 7.499.206.540,30 Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya-LO 277.972.000,00 0,00 277.972.000,00 Jumlah 7.221.234.540,30 0,00 7.221.234.540,30 a. Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya – LO berasal dari: - Kenaikan nilai atas investasi pada BPR senilai Rp29.669.146,97 - Kenaikan nilai Investasi pada PDAM atas kenaikan nilai ekuitas PDAM pada laporan keuangan PDAM tahun 2015, senilai Rp7.469.537.393,33 PEMERINTAH KABUPATEN TANAH DATAR 116 b. Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya-LO berasal dari : - Penghapusan Aset Tetap pada RSUD sebesar Rp14.766.000,00 dan pada Sekretariat Daerah Sebesar Rp250.808.000,00. - Penurunan nilai investasi pada Perusda Tuah Sepakat. Berdasarkan Laporan keuangan Tahun 2015 Perusda Tuah Sepakat, mengalami kerugian senilai Rp12.398.000,00. Pemkab Tanah Datar mencatat kepemilikan 100 sehingga terjadi penurunan nilai ekuitas Perusda berakibat pada penurunan nilai inevstasi permanen tahun berjalan.

5.4.3.1 Surplus Sebelum Pos Luar

Biasa Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 130.147.463.769,66 0,00 SurplusDefisit Sebelum Pos Luar Biasa untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp130.147.463.769,66 dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut. Tabel 5.72 Rincian SurplusDefisit Sebelum Pos Luar BiasaTahun 2015 Uraian Saldo 2015 Rp Saldo 2014 Rp Kenaikan Penurunan Rp Surplus dari Operasi 122.926.229.229,36 0,00 122.926.229.229,36 Surplus dari Kegiatan Non Operasional 7.221.234.540,30 0,00 7.221.234.540,30 Jumlah 130.147.463.769,66 0,00 130.147.463.769,66 SurplusDefisit Sebelum Pos Luar Biasapada Tahun 2105 dibandingkan SurplusDefisit Sebelum Pos Luar BiasaTahun 2014 terjadi kenaikan sebesar Rp130.147.463.769,66 atau 0,00. 5.4.4 Pos Luar Biasa Tahun 2015 Rp Tahun 2014 Rp 12.758.410,00 0,00 Pos Luar Biasa untuk Tahun 2015 dan Tahun 2014 sebesar Rp12.758.410,00dan Rp0,00 dengan rincian sebagai berikut. Tabel 5.73 Rincian Pos Luar Biasa Tahun 2015 Uraian Saldo 2015 Rp Saldo 2014 Rp Kenaikan Penurunan Rp Beban Luar Biasa 12.758.410,00 0,00 0,00 Jumlah 12.758.410,00 12.758.410,00 0,00