b. Transaksi Keuangan Tunai dalam jumlah paling sedikit Rp 500.000.000,00 lima ratus juta rupiah atau dengan mata uang asing
yang nilainya setara, yang dilakukan baikdalam satu kali transaksi maupun beberapa kali transaksi dalam 1 satu hari kerja; danatau
c. Transaksi Keuangan transfer dana dari dan ke luar negeri.
9
Berdasarkan Pasal 17 Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 Tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang, maka adanya
kewajiban terhadap penyedia jasa keuangan untuk melaporkan keuangannya ke pada Pusat Pelaporan Analisis Transaksi Keuangan yang dalam hal ini disebut
dengan PPATK bila adanya transaksi keuangan yang mencurigakan. Hal ini lah yang mendorong penulis untuk membahas atau mengangkat judul skripsi yang
berjudul “Kewajiban Pelaporan Perusahaan Asuransi atas Transaksi Keuangan yang Mencurigakan dalam Rangka Pencegahan Praktek Pencucian Uang”.
B. Perumusan Masalah
Untuk membuat pembahasan dalam skripsi ini menjadi lebih spesifik maka penulis merasa perlu mengangkat permasalahan yang menjadikan sebagai
landasan atau acuan dari pokok materi penulisan. Adapun yang menjadi permasalahan yang akan dibahas dalam skripsi ini adalah sebagai berikut:
1. Bagaimana pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010?
9
Undang-undang No 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang
Universitas Sumatera Utara
2. Bagaimana hubungan transaksi keuangan yang mencurigakan dengan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang?
3. Bagaimana kewajiban pelaporan transaksi keuangan yang mencurigakan oleh perusahaan asuransi?
C. Tujuan dan Manfaat Penulisan
Adapun yang menjadi tujuan pembahasan dalam skripsi ini dapat diuraikan sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui secara garis besar pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010.
2. Untuk mengetahui hubungan transaksi keuangan yang mencurigakan dengan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang.
3. Untuk mengetahui pelaporan transaksi keuangan yang mencurigakan oleh perusahaan asuransi.
Manfaat penulisan yang dapat diperoleh dari penulisan skripsi ini adalah sebagai berikut:
1. Secara Teoritis Secara teoritis, pembahasan terhadap masalah-masalah yang telah
dirumuskan dalam skripsi ini akan memberikan kontribusi pemikiran serta pemahaman bagi ilmu pengetahuan dan pandangan baru terhadap praktek
money laundering yang sudah semakin meluas merongrong lembaga-lembaga keuangan non bank seperti Perusahaan Asuransi, sehingga diharapkan dapat
Universitas Sumatera Utara
memberikan masukan bagi penyempurnaan perangkat kebijakan pemberantasan money laundering.
2. Secara Praktis Pembahasan terhadap masalah ini diharapkan dapat menjadi pedoman dan
bahan rujukan bagi para pembaca, khususnya dunia perasuransian yang sangat rawan dijadikan sebagai sarana pencucian uang dan juga kepada pihak
penegak hukum dalam mencegah dan memberantas praktik pencucian uang.
D. Keaslian Penuliasan
