19
Kreditur yang dimaksud disini adalah pihak yang memiliki uang, barang, atau jasa untuk dipinjamkan kepada pihak lain dengan harapan dari hasil pinjaman
itu akan diperoleh keuntungan dalam bentuk bunga sebagai balas jasa dari uang, barang, dan jasa yang telah dipinjam tersebut.
6. Adanya Debitur
Debitur yang dimaksudkan disini adalah pihak yang memerlukan uang, barang, atau jasa dan berkomitmen untuk mampu mengembalikannya tepat sesuai
dengan waktu yang disepakati serta bersedia menganggung berbagai risiko jika melakukan keterlambatan sesuai dengan ketentuan dan kesepakatan perjanjian
yang tertera.
2.4.3 Jenis JenisKredit
Kredit yang diberikan lembaga keuangan terdapat beragam jenisnya, hal ini disesuaikan dengan kebutuhan dan keperluan dari pihak krediturnya. Kasmir
2012:90 mengklasifikasikan jenis-jenis kredit ditinjau dari segi kegunaan, segi tujuan kredit, segi jangka waktu, segi jaminan, dan segi sektor usaha yang dapat
dijelaskan sebagai berikut:
1. Dilihat dari Segi Kegunaan
a. Kredit Investasi, biasanya digunakan untuk keperluan perluasan usaha
atau membangun pabrik. b.
Kredit modal kerja, digunakan untuk keperluan meningkatkan produksi dalam operasionalnya.
2. Dilihat dari Segi Tujuan Kredit
a. Kredit Produktif
Universitas Sumatera Utara
20
Kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha atau produksi investasi.Kredit ini diberikan untuk menghasilkan barang dan jasa.
b. Kredit Konsumtif
Kredit yang digunakan untuk konsumsi pribadi.Dalam kredit ini tidak ada pertambahan barang dan jasa yang dihasilkan, karena memang digunakan oleh
seseorang atau badan usaha. c.
Kredit Perdagangan Kredit yang digunakan untuk perdagangan, biasanya membeli barang
dagangan yang membayarnya.
3. Dilihat dari Segi Jangka Waktu
a. Kredit Jangka Pendek
Kredit yang memiliki jangka waktu kurang dari 1 tahun atau paling lama satu tahun dan biasanya digunakan untuk keperluan modal kerja.
b. Kredit Jangka Menengah
Kredit yang memiliki jangka waktu berkisar antara 1 tahun sampai dengan 3 tahun, biasanya untuk investasi.
c. Kredit Jangka panjang
Kredit yang masa pengembaliannya diatas 3 tahun atau 5 tahun.Biasa digunakan untuk investasi jangka panjang.
4. Dilihat dari Segi Jaminan
a. Kredit dengan Jaminan
Kredit dengan jaminan ini merupakan kredit yang kepemilikan dananya berasal dari bank dan debitur bertugas untuk menjaminkan risiko yang akan
Universitas Sumatera Utara
21
timbul didepan nantinya. Kredit dengan jaminan dapat berupa jaminan kebendaan yang bersifat tangible.Terdiri dari benda – benda bergerak seperti mesin,
kendaraan bermotor, dan lain lain. b.
Kredit Tanpa Jaminan Sering disebut kredit blanko.Kredit ini diberikan kepada debitur tanpa
adanya jaminan tapi atas dasar kepercayaan karena debitur dianggap mampu untuk mengembalikan pinjaman tersebut.
5. Dilihat dari Sektor Usaha
a. Kredit pertanian
b. Kredit peternakan
c. Kredit industri
d. Kredit pertambangan
e. Kredit pendidikan
f. Kredit profesi
g. Kredit perumahan.
2.4.4 Tujuan dan Fungsi Kredit
Pemberian suatu fasilitas kredit mempunyai tujuan tertentu. Menurut Kasmir 2012:88 tujuan dan fungsi tersebut adalah:
1. Mencari Keuntungan
Memperoleh hasil dari pemberian kredit tersebut.Hasil tersebut terutama dalam bentuk bunga yang diterima sebagai balas jasa dan biaya administrasi
kredit yang dibebankan kepada nasabah. 2.
Membantu Usaha Nasabah
Universitas Sumatera Utara
22
Membantu usaha nasabah yang memerlukan dana. Dengan dana tersebut, maka pihak debitur akan dapat mengembangkan dan memperluas usahanya.
Kemudian disamping tujuan diatas suatu fasilitas kredit memiliki fungsi sebagai berikut:
1. Untuk Meningkatkan Daya Guna Uang
Maksudnya adalah jika uang hanya disimpan saja tidak akan menghasilkan sesuatu yang berguna. Dengan diberikannya kredit uang tersebut menjadi berguna
untuk menghasilkan barang atau jasa oleh penerima kredit. 2.
Untuk Meningkatkan Daya Guna Barang Kredit yang diberikan dapat digunakan oleh debitur untuk mengolah
barang yang tidak berguna menjadi berguna. 3.
Sebagai Alat Stabilitas Ekonomi Kredit yang diberikan akan menambah jumlah barang yang diperlukan
oleh masyarakat. 4.
Meningkatkan Kegairahan Berusaha Bagi debitur tentu akan dapat meningkatkan kegairahan berusaha, terlebih
debitur yang memiliki keterbatasan modal. 5.
Meningkatkan Pemerataan Pendapatan Semakin banyak kredit yang disalurkan, akan semakin baik terutama
dalam hal meningkatkan pendapatan, terlebih jika dana kredit tersebut digunakan untuk hal yang produktif.
2.4.5 Prinsip Pemberian Kredit
Ada beberapa prinsip-prinsip penilaian kredit yang sering dilakukan dengan analisis 5C dan analisis 7P, yaitu apa-apa yang terkandung dalam 5C
Universitas Sumatera Utara
23
dirinci lebih lanjut dalam prinsip 7P di samping lebih terperinci juga jangkauan analisisnya lebih luas dari 5C Kasmir 2012 : 101.
Prinsip pemberian kredit dengan analisis 5C kredit dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Character
Pengertian character adalah sifat atau watak seseorang dalam hal ini calon debitur. Tujuannya adalah memberikan keyakinan kepada bank bahwa sifat
atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit benar-benar dapat dipercaya. Character merupakan ukuran untuk menilai “kemauan” nasabah
membayar kreditnya. 2.
Capacity Capabality Untuk melihat kemampuan calon nasabah dalam membayar kredit
yang dihubungkan dengan kemampuannya mengelola bisnis serta kemampuannya mencari laba. Sehingga pada akhirnya akan terlihat kemampuannya dalam
mengembalikan kredit yang disalurkan. 3.
Capital capital adalah untuk mengetahui sumber-sumber pembiayaan yang
dimiliki nasabah terhadap usaha yang akan dibiayai oleh bank. 4.
Colleteral Merupakan jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang bersifat
fisik maupun nonfisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan. Fungsi jaminan adalah sebagai pelindung bank dari risiko kerugian.
5. Condition
Universitas Sumatera Utara
24
Dalam menilai kredit hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi sekarang dan untuk di masayang akan datang sesuai dengan sektor masing-
masing.
Sementara itu, penilaian dengan 7P kredit adalah sebagai berikut. 1.
Personality Yaitu menilai nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah lakunya
sehari-hari maupun masa lalunya. Personality juga mencakup sikap, emosi, tingkah laku, dan tindakan nasabah dalam menghadapi suatu masalah. Personality
hampir sama dengan character dari 5C. 2.
Party Yaitu mengklasifikasikan nasabah ke dalam klasifikasi tertentu atau
golongan-golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas, serta karakternya, sehingga nasabah dapat digolongkan ke golongan tertentu dan akan mendapatkan
fasilitas kredit yang berbeda pula dari bank. 3.
Perpose Yaitu untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit,
termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah. 4.
Prospect Yaitu untuk menilai usaha nasabah di masa yang akan datang apakah
menguntungkan atau tidak, atau dengan kata lain mempunyai prospek atau sebaliknya.
5. Payment
Universitas Sumatera Utara
25
Merupakan ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit yang
diperolehnya.
6. Profitability
Untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba. Profitability diukur dari periode ke periode apakah akan tetap sama atau semakin
meningkat. 7.
Protection Tujuannya adalah bagaimana menjaga kredit yang dikucurkan oleh bank
tetapi melalui suatu perlindungan. Perlindungan dapat berupa barang jaminan barang orang atau orang atau jaminan asuransi.
2.4.6 Kualitas Kredit
Untuk menentukan berkualitas atau tidaknya suatu kredit perlu diberikan ukuran ukuran tertentu. Bank
Indonesia dalam Kasmir 2012:107 menggolongkan kualitas kredit menurut ketentuan sebagai berikut:
1. Lancar
Suatu kredit dikatakan lancar apabila : a.
Pembayaran angsuran pokok atau bunga tepat waktu b.
Memiliki mutasi rekening yang aktif c.
Bagian dari kredit yang dijamin dengan agunan tunai.
2. Dalam Perhatian Khusus
