7. Evaluasi terhadap saldo dan mutasi PDP berdasarkan data laporandari unit sehingga PDP di unit ditutup tepat waktu.
8. Verifikasi atas transaksi jurnal penerimaan material, pemakaian material dan pengiriman material jika ada.
9. Menyiapkan dan melakukan inventarisasi periodik dan pemutakhiran data PDP dan ativa tetap.
10. Mengevaluasi mutasi dan saldo persediaan material berdasarkan laporan dari unit-unit.
11. Melakukan inventarisasi periodik persediaan material. 12. Verifikasi atas usulan jurnal perhitungan beban penyusutan atas aktiva
tetap. 13. Verifikasi dan memproses usulan penarikan aktiva tetap dari unit maupun
untuk kantor distribusi. 14. Memproses usulan penghapusan aktiva tetap ke PLN Pusat.
15. Mengkoordinir kesiapan data PDP dan AT untuk kepentingan
penyusunan laporan keuangan. 16. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
e. Juru Utama Akuntasi Biaya
Adapun tugas dari Juru Utama Akuntansi Biaya, yaitu : 1. Menyusun Harga Pokok Penyediaan tenaga listrik untuk kepentingan
manajemen atau pihak terkait misalnya auditor. 2. Melakukan alokasi biaya terhadap biaya di kantor Distribusi setiap
Bulan. 3. Menyusun biaya bersama bedasarkan data alokasi biaya Kantor
Distribusi dan APD untuk disampaikan ke unit-unit APJ setiap bulan. 4. Melakukan verifikasi atas kewajaran laporan Biaya Pokok Penyediaan
BPP tenaga listri dari unit-unit. 5. Melakukan klasifikasi biaya berdasarkan pengelompokan biaya, segmen
Distribusi, Retail, aktivitas biaya dan objek biaya. 6. Melakukan konsolidasi atas laporan biaya penyediaan tenaga listrik unit-
unit bulanan, triwulanan dan tahunansampai dengan BPP per tarif.
7. Melaksanakan rekonsiliasi atas kewajaran nilai biaya yang dialokasikan dengan nilai biaya pada laporan keuangan.
8. Melaksanakan rekonsiliasi atas neraca kWh sebagai salahsatu data untuk penghitungan BPP.
9. Membuat Eksekutif Report setiap triwulan untuk rincian BPP dan BPP per tarif.
10. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
f. Juru Utama Akuntasi Umum
Adapun tugas dari Juru Utama Akuntansi Umum, yaitu : 1. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pembiayaan.
2. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pendapatan. 3. Membukukan nota pembukuan dari unit APJ APD maupun dari unit
administrasi lainnya. 4. Membuat jurnal transaksi atas beban unit lainnya yang terkait dengan
pendapatan, biaya, maupun lainnya dan membuat nota buku pembebanan ke unit yang bersangkutan.
5. Membuat jurnal transaksi atas penerimaan atau pengeluaran uang untuk pendapatan maupun pembiayaan.
6. Melakukan rekonsilidasi akan penutup dengan unit di lingkungan DJBB, unit administrasi lainnya dan rekonsilidasi utang piutang dengan anak
perusahaan. 7. Melakukan rekonsilidasi dengan Dana Pensiun PLN dan YPK PLN.
8. Melakukan rekonsiliasi BBM dan PT Pertamina. 9. Membuat jurnal transaksi atas pembebanan biaya, utang dan piutang.
10. Melakukan rekonsiliasi atas saldo utang pajak dengan bagian
pengelolaan Biaya. 11. Membukukan jurnal transaksi atas penerimaa material, pemakaian
material dan pengiriman material jika ada berdasarkan data dari saksi AT PDP.
12. Membuat jurnal memorial untuk koreksi atas transaksi yang tidak tepat yang terlanjur telah di bukukan.
13. Mencocokan data penjualan dan piutang listrik unit-unit APJ dengan data dari bidang niaga.
14. Membuat data pendukung beberapa kode akun buku besar serta direkonsiliasi dengsn bagian terkait seperti utang usaha , PUM KPR.
15. Membuat laporan pembukuan bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan.
16. Memverifikasi laporan pembukuan dari unit-unit dan KD. 17. Melakukan konsolidasi atas laporan pembukuan kantor induk dan unit-
unit. 18. Melakukan inventarisasi periodik tahunan atas Piutang Listrik dan
kas Bank bersama dengan bagian-bagian terkait. 19. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
g. Juru Utama Akuntasi AT Aktiva Tetap, PDP Pekerjaan dalam Pelaksanaan dan Material Umum
Adapun tugas dari Juru Utama Akuntansi AT Aktiva Tetap, PDP Pekerjaan dalam Pelaksanaan dan Material Umum :
1. Mengklasifikasikan arsip kontrak pekerjaan investasi berdasarkan fungsi dan lokasi pekerjaan berdasar data yang diterima dari bagian lain.
2. Melakukan verifikasi atas biaya tidak langsung overhead cost yang menjadi beban pakerjaan pelaksanaan.
3. Melakukan verifikasi atas pemakaian material atas beban pekerjaan dalam pelaksanaan PDP.
4. Melakukan verifikasi biaya jasa atas pekerjaan dalam pelaksanaan PDP. 5. Verifikasi kartu PDP atas biaya material, biaya jasa dan biaya overhead.
6. Membuat usulan jurnal mutasi aktiva tetap ke unit lain. 7. Membuat usulan jurnal mutasi PDP ke aktiva tetap.
8. Evaluasi terhadap saldo dan mutasi PDP berdasarkan data dari unit
sehingga PDP di unit bisa ditutup tepat waktu. 9. Membuat transaksi jurnal penerimaan material, pemakaian material dan
pengiriman material jika ada.
10. Mengevaluasi mutasi dan saldo persediaan material berdasarkan laporan dari unit-unit.
11. Melakukan inventarisasi periodik dan pemutakhiran data PDP dan aktiva tetap.
12. Melakukan inventarisasi periodik persediaan material. 13. Membuat usulan jurnal perhitungan beban penyusutan atas aktiva tetap.
14. Verifikasi dan memproses usulan penarikan aktiva tetap dari unit maupun
kantor induk. 15. Berdasarkan butir ke 12, ditindak lanjuti proses usulan penghapusan
aktiva tetap ke PLN Pusat. 16. Menyiapkan verifikasi data PDP dan AT untk kepentingan penyusunan
laporan keuangan. 17. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
h. Juru Akuntasi Biaya
