Pajak Dibayar di Muka Prepaid Taxes

PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2013 dan 2012 December 31, 2013 and 2012 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain In Full USD, unless otherwise stated Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these d1March 28, 2014 58 signed:____ Mata Uang Setara US Dolar Mata Uang Setara US Dolar Asing Foreign US Dolar Asing Foreign US Dolar Currencies Equivalent Currencies Equivalent Aset Assets Kas dan Setara Kas Cash and Cash Equivalents IDR 2,439,287,058 200,122 2,084,426,520 215,556 IDR SGD 2,548,091 2,000,668 2,703,876 2,210,947 SGD RMB 21,782,481 3,572,720 19,635,171 3,121,850 RMB EUR 50,973 70,346 107 142 EUR Piutang Usaha Trade Receivables IDR 65,453,637,966 5,369,894 56,938,449,180 5,888,154 IDR RMB 78,282,216 12,839,690 83,790,475 13,322,079 RMB Piutang Lain-lain Other Receivables IDR 8,257,803,720 677,480 7,896,966,411 816,646 IDR RMB -- -- 4,233,431 673,085 RMB Dana yang Dibatasi Pengunaannya Restricted Funds THB 4,609,962 140,292 2,835,161 92,562 THB Total Aset 24,871,212 26,341,021 Total Assets Liabilitas Liabilities Utang Bank Jangka Pendek Short Term Bank Loans IDR -- -- 44,450,449,286 4,596,737 IDR RMB 89,385,540 14,660,834 86,629,320 13,773,435 RMB Utang Usaha Trade Payables IDR 16,415,304,159 1,346,731 20,343,156,130 2,103,739 IDR RMB 18,488,535 3,032,452 19,876,980 3,160,296 RMB EUR -- -- 20,500 27,156 EUR Utang Lain-lain Jangka Pendek Other Payables Short Terms IDR 1,921,693,362 157,658 8,071,085,999 834,652 IDR SGD 9,786 7,730 -- -- SGD GBP 129,335 213,242 162,815 262,302 GBP RMB -- -- 29,700 4,722 RMB EUR 29,285 40,415 57,887 76,683 EUR Utang Lain-lain Jangka Panjang Other Non Current Payables RMB -- -- 2,393,659 380,574 RMB Utang Bank Jangka Panjang Long Term Bank Loans IDR -- -- 13,193,941,787 1,364,420 IDR EUR 1,121,781 1,548,147 1,308,744 1,733,695 EUR Total Liabilitas 21,007,209 28,318,412 Total Liabilities Total Aset Liabilitas - Bersih 3,864,003 1,977,391 Total Assets Liabilities - Net 2013 USD USD 2012 29. Informasi Segmen 29. Segment Information Pembuat keputusan dalam operasional adalah para Direksi Perusahaan. Para Direksi melakukan penelaahan terhadap pelaporan internal Grup untuk menilai kinerja dan mengalokasikan sumber daya. Manajemen menentukan operasi segmen berdasarkan informasi ini. The chief operating decision-maker of the Company are the directors. Directors review Group’s internal reporting in order to assess performance and allocate recources. Management has determined the operating segment based on this information. Indonesia China Singapura Total Indonesia China Singapore USD USD USD USD Pendapatan dari Pelanggan Eksternal 148,007,505 85,475,713 -- 233,483,218 Revenue from External Customers Penghasilan Bunga 13,529 10,826 -- 24,355 Interest Income Penyusutan 7,507,452 3,459,349 440 10,967,241 Depreciation Beban Pajak Penghasilan Bersih 272,837 2,283,083 -- 2,010,246 Income Tax Expense Laba Segmen Dilaporkan 9,100,686 4,046,780 680,818 13,828,283 Reported Segment Income 2013 2013 PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk PT INDOPOLY SWAKARSA INDUSTRY Tbk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2013 dan 2012 December 31, 2013 and 2012 Dalam USD Penuh, kecuali dinyatakan lain In Full USD, unless otherwise stated Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes form an integral part of these d1March 28, 2014 57 signed:____ Dikreditkan Dibebankan ke Laporan Laba Rugi Selisih Kurs Komprehensif Konsolidasian Karena Penjabaran Credited Charged to Difference in Consolidated Statements Foreign Currency 2012 2011 of Comprehensive Income Translation 2012 USD USD USD USD Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities Perusahaan The Company Aset Tetap 6,216,444 1,930,340 387,001 7,759,783 Fixed Assets Provisi Imbalan Pasca Kerja 214,197 66,727 13,335 267,589 Provision on Post Employment Benefits Rugi Fiskal Berjalan -- 1,360,714 -- 1,360,714 Fiscal Loss Carryforward Liabilitas Pajak Tangguhan - Bersih 6,002,247 502,899 373,666 6,131,480 Deferred Tax Liabilities - Net Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: A reconciliation between income tax expense with the result of income before income tax with prevailing tax rates is as follows: 2013 2012 USD USD Laba Sebelum Pajak Penghasilan menurut Income before Income Tax According to Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 11,513,690 9,165,413 Consolidated Statements of Comprehensive Income Laba Entitas Anak Sebelum Pajak Penghasilan 6,026,184 3,477,078 Income Before Income Tax of the Subsidiaries Laba Perusahaan Sebelum Pajak Penghasilan 5,487,506 5,688,335 Income Before Income Tax of the Company Pajak Dihitung pada Tarif yang Berlaku 1,371,877 1,422,084 Income Tax Computed with Prevailing Tax Rates Koreksi Fiskal 3,560,370 2,782,744 Tax Correction Rugi Fiskal yang Dapat Dikompensasi ke Fiscal Loss Carryforward to Tahun Berikutnya 2,188,493 1,360,660 the Next Year Pajak Kini -- -- Current Tax Expense Penyesuaian Pajak Periode Lalu 847,440 -- Prior Year Tax Adjustment Pajak Tangguhan dari Beda Temporer 1,120,277 502,899 Deferred Tax Arising from Temporary Difference Manfaat Beban Pajak Penghasilan - Perusahaan 272,837 502,899 Income Tax Benefits Expenses - the Company Beban Pajak Penghasilan - Entitas Anak 2,283,083 1,172,873 Income Tax Expenses - Subsidiaries Beban Pajak Penghasilan - Konsolidasi 2,010,246 1,675,772 Income Tax Expense - Consolidated f. Administrasi f. Administration Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Untuk tahun pajak sebelum 2008, Direktorat Jenderal Pajak DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Untuk tahun 2008 dan tahun-tahun selanjutnya, DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terutangnya pajak. Under the Taxation Law of Indonesia, the Company submits tax returns on the basis of self assessment. For fiscal years before 2008, Directorate General of Taxation DGT may assess or amend taxes within ten years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. For fiscal year 2008 and subsequent years, the DGT may assess or amend taxes within five years of the time the tax becomes due. 28. Aset dan Liabilitas Moneter dalam 28. Monetary Assets and Liabilities Mata Uang Asing Denominated in Foreign Currencies Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Grup mempunyai aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut: As of December 31, 2013 and 2012, the Group had monetary assets and liabilities in foreign currencies as follows: