Hutang Usaha Trade Accounts Payable Perpajakan Lanjutan Taxation Continued

PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 13. Perpajakan Lanjutan 13. Taxation Continued Laba Sebelum Beban Pajak Income Before Tax per Perusahaan Statements of comprehensive Income Pengaruh Pengakuan Ekuitas atas The Effects of Equity Acknowledgment Laba Entitas Asosiasi Profit from Associates Tarif Pajak yang Berlaku : Tax Expense at Effective Tax Rate : 25 x Rp 31.365.789.766 25 x Rp 31,365,789,766 25 x Rp 22.293.447.990 25 x Rp 22,293,447,990 Jumlah Total Pengaruh Pajak atas Beban Manfaat yang Tidak Dapat Tax Effect of Nontaxable Income Diperhitungkan Menurut Fiskal : Nondeductible Expense : Sumbangan dan Jamuan Donation and Entertainment Penyusutan Kendaraan Vehicle Depeciation Penghasilan yang telah Income which has been Dikenakan Pajak Final Subjected to Final Tax Laba yang direalisasi atas Realized Financial asset atas efek yang dikenakan available for sale subjectected pajak final final tax Lain-lain Others Jumlah Total Jumlah Beban Pajak Total Tax Expense 14. Beban Akrual 14. Accrued Expenses Listrik, Telepon dan Gas Electricity, Telephone and Gas Gaji dan Upah Salaries and Wages Jasa Profesional dan Professional Services Manajemen and Management Expedisi dan Pengiriman Expedition and Delivery Lain - Lain Others Jumlah Total 35.784.413 405.899.496 21.914.182 Rp 293.216.993 8.936.806 31.365.789.766 2012 32.390.792.706 7.841.447.442 1.025.002.940 Rp 5.573.361.998 225.854.854 2011 22.293.447.990 Rp Rekonsiliasi antara manfaat pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 5.573.361.998 A reconciliation between the total tax benefit and the amounts computed by applying the effective tax rates to income before tax is as follows : - 8.804.414 212.281.886 4.114.375 45.429.526 4.968.750 - 5.339.600.396 97.146.171 375.813.734 2012 405.315.082 232.175.620 233.761.602 206.219.615 49.197.912 1.056.181.582 7.629.165.556 - 853.961.255 6.556.250 2.192.848.882 - 24.486.296.872 4.400.678 2011 7.841.447.442 Rp 52 PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 15. Modal Saham 15. Capital Stock 16. Dividen 16. Dividends Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum para Pemegang Saham Tahunan RUPST tahun 2012 yang diselenggarakan pada tanggal 22 Juni 2012 yang tertuang dalam Akta No. 27 tanggal 26 Juni 2012 oleh Dian Solviyana Khusnarini, S.H, noltaris di Surabaya, para Pemegang Saham memutuskan, antara lain untuk membagi dividen per lembar saham sebesar Rp 20 angka penuh atau total sebesar 3.600.000.000. Based on the Annual General Meeting of Shareholders AGMS in 2012 which was had on June 22, 2012 as stated in the notarial deed No. 27 dated June 26, 2012 of Dian Solviyana Khusnarini, S.H, notary in Surabaya, Shareholders aprroved, among others, the distribution of dividend per share amounted to Rp 20 full amount an amount of Rp 3,600,000,000. Persentase Jumlah Pemilikan Modal Disetor Percentage of Total Ownership Paid - Up Capital Positive Mind Limited 82.000.000 45,56 8.200.000.000 Positive Mind Limited Profit Add Limited 61.750.000 34,31 6.175.000.000 Profit Add Limited Ny. Jenny Tanujaya, MBA Direktur 17.250.000 9,58 1.725.000.000 Ny. Jenny Tanujaya, MBA Director PT Gunawan Dianjaya Steel, Tbk 3.534.500 1,96 353.450.000 PT Gunawan Dianjaya Steel, Tbk Masyarakat masing-masing di bawah 5 15.465.500 8,59 1.546.550.000 Public below 5 each Jumlah 180.000.000 100,00 18.000.000.000 Total Nama Pemegang Saham Name of Stockholders Jumlah Shares 2012 Saham Number of Persentase Jumlah Pemilikan Modal Disetor Percentage of Total Ownership Paid - Up Capital Positive Mind Limited 82.000.000 45,56 8.200.000.000 Positive Mind Limited Profit Add Limited 61.750.000 34,31 6.175.000.000 Profit Add Limited Ny. Jenny Tanujaya, MBA Direktur 17.250.000 9,58 1.725.000.000 Ny. Jenny Tanujaya, MBA Director PT Gunawan Dianjaya Steel, Tbk 3.005.500 1,67 300.550.000 PT Gunawan Dianjaya Steel, Tbk Masyarakat masing-masing di bawah 5 15.994.500 8,89 1.599.450.000 Public below 5 each Jumlah 180.000.000 100,00 18.000.000.000 Total Nama Pemegang Saham Name of Stockholders Jumlah Shares 2011 Saham Number of 53 PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 17. Tambahan Modal Disetor 17. Additional Paid-In Capital 18. Penjualan Bersih 18. Net Sales Hasil Produksi : Manufactured Products : Besi Beton BlackShip Plate Missroll dan Lain-lain Missroll Sub Jumlah Sub Total Waste Plate Waste Plate Jumlah Total 2012 108.077.370.850 27.941.182.150 29.908.271.530 139.865.946.270 in 2012 and 2011 the sales amount to more than 10 of the total sales are to PT Elang Perkasa Jayatama and PT Manna Jaya Makmur with 16 and 14. Rp Rp 2011 15.139.737.500 109.957.674.740 153.646.138.180 0.01 in 2012 and 0.05 in 2011 of the above net sales were made to related parties Note 7. 155.005.683.770 17.627.585.180 136.018.553.000 Pada tahun 2012 dan 2011 penjualan yang melebihi 10 yaitu sebesar 16 dan 14 dari total penjualan dilakukan kepada PT Elang Perkasa Jayatama dan PT Manna Jaya Makmur. 0,01 dan 0,05 dari jumlah penjualan masing-masing pada tahun 2012 dan 2011 dilakukan dengan pihak yang berelasi Catatan 7. 2012 dan 2011 Rp Agio Saham Paid-in Capital in Excess of Par Penerimaan dari Penawaran Umum Perdana Saham kepada Masyarakat pada tahun Proceeds from the Initial Public Offering of 2001 sebanyak 65.00.000 Saham dengan Shares in 2001 - Total of 65,000,000 Shares Harga Penawaran Rp 120 per Saham 7.800.000.000 with Offering Value of Rp 120 per share Nilai Nominal Saham yang Dicatat sebagai Modal Disetor atas Pengeluaran Par Value which have been Stated as Paid-in 65.000.000 Saham 6.500.000.000 Capital for Issuance of 65,000,000 shares Agio saham 1.300.000.000 Total Paid-in Capital in Excess of Par Dikurangi Less Biaya Emisi Saham yang Dikeluarkan Share Issuance Costs Relating to Sehubungan dengan Penawaranm Umum the Initial Public Offering Perdana Saham kepada masyarakat 770.333.950 of Shares Tambahan Modal Disetor - Bersih 529.666.050 Additional Paid-in Capital - Net 54 PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 19. Beban Pokok Penjualan 19. Cost of Goods Sold Hasil Produksi : Manufactured Product : Bahan Baku yang Digunakan Raw Materials Used Tenaga Kerja Langsung Direct Labor Beban Pabrikasi Manufacturing Expenses Beban Pokok Produksi Total Manufacturing Cost Persediaan Barang Jadi Finished Goods Awal Tahun at Beginning of Year Akhir Tahun at End of Year Beban Pokok Penjualan Barang Jadi Cost of Goods Sold - Finished Goods Beban Pokok Penjualan Waste Plate Cost of Goods Sold - Waste Plate Jumlah Total 20. Beban Penjualan 20. Selling Expenses Gaji Karyawan dan Tunjangan Salary Expenses Pengangkutan Freight Jumlah Total 21. Beban Umum dan Administrasi 21. General and Administrative Expenses Gaji, Upah dan Tunjangan Salaries, Wages and Allowances Imbalan Kerja Catatan 23 Employment Benefits Note 23 Jasa Penyediaan Tenaga Kerja Employee Outsourcing Fee Keperluan Kantor Office Supplies Jasa Profesional Professional Fees Penyusutan Catatan 11 Depreciation Note 11 Listrik, Air, Faksimili, Telepon Electricity, Water, Facsimile dan Telex Telephone and Telex Pajak dan Perijinan Taxes and Business Permits Penyisihan Kerugian Penurunan Allowance for Impairment Nilai Piutang Catatan 5 Loss Note 5 Lain-lain Dibawah 50 Juta Others Below 50 milio Jumlah Total 4.863.058.833 227.043.688 199.526.374 144.737.642 114.617.173.878 99,42 dan 99,18 dari jumlah pembelian masing- masing pada tahun 2012 dan 2011 dari seluruh pembelian bahan baku merupakan pembelian dari PT Gunawan Dianjaya Steel Tbk Catatan 7. 2012 124.592.395.513 99.42 in 2012 dan 99.18 in 2011 of the total raw material purchases were made from PT Gunawan Dianjaya Steel Tbk Note 7. 3.018.957.168 - 112.473.858.973 Rp Rp 275.788.045 106.241.905 391.900.342 127.439.218 150.172.037 216.124.046 Rp Rp 216.632.654 256.978.469 95.969.743 108.710.480 64.360.402 12.118.536.540 144.737.642 624.127.908 2011 90.283.449 50.089.882 2011 3.583.033.475 13.447.848.795 13.158.322.944 Rp 3.076.971.669 2012 2012 111.851.717.507 95.384.911.544 6.594.959.171 7.217.100.637 128.657.607.225 14.040.433.347 5.793.289.479 Rp 7.217.100.637 116.040.985.036 99.761.758.740 2011 3.120.903.352 4.556.112.095 71.399.950 110.505.100 131.534.408 492.593.500 - 55