Aset Tetap Property, Plant and Equipment

PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 12. Hutang Usaha 12. Trade Accounts Payable a. Berdasarkan Pemasok : By Creditor : Pihak Berelasi Related parties PT Gunawan Dianjaya PT Gunawan Dianjaya Steel, Tbk Steel Tbk Pihak Ketiga Third Parties Pemasok dalam Negeri Local Supplier Jumlah Total b. Berdasarkan Umur hari b. By Age Belum Jatuh Tempo Not Yet Due Telah Jatuh Tempo: Past Due 1 - 30 hari 1 - 30 days 31 - 60 hari 31 - 60 days 61 - 90 hari 61 - 90 days 91 - 120 hari 90 - 120 days Lebih dari 120 hari More than 120 days Jumlah Total Seluruh hutang usaha dalam mata uang Rupiah. All trade accounts payable are in Rupiah. 13. Perpajakan 13. Taxation a. Hutang Pajak a. Taxes Payable Pajak kini Current tax Tahun berjalan Current year Pajak Penghasilan Income Taxes Pasal 21 Article 21 Pasal 23 Article 23 Pasal 25 Article 25 Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax Jumlah Total 1.624.469.000 There is no guarantee given on the Company trade payable. 9.997.379.882 8.276.535.020 2012 Rp 25.809.621.518 Jangka waktu kredit yang timbul dari pembelian bahan baku utama dan bahan pembantu, berkisar 15 sampai 60 hari. 1.025.237.123 - Rp 20.025.544.469 21.050.781.592 11.043.707.670 4.437.742 Rp 2011 Tidak ada jaminan yang diberikan atas hutang usaha Perusahaan. - - 26.255.900.409 1.339.202 2.269.634 21.050.781.592 Purchases of raw and indirect materials, both from local and foreign suppliers, have credit terms of 15 to 60 days. 42.192.930 326.494.000 Rp 2.485.544.900 26.255.900.409 446.278.891 5.256.298 343.355.519 2011 2012 5.256.298 59.561.601 1.602.634.810 2.338.781.083 - 8.503.458.272 9.470.650.819 596.312.000 225.697.287 49 PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk PT BETONJAYA MANUNGGAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 13. Perpajakan Lanjutan 13. Taxation Continued b. Manfaat Beban Pajak Penghasilan b. Tax Benefit Expenses Pajak Kini Current Tax Pajak Tangguhan Deffered Tax Jumlah Total Pajak Kini Current Tax Laba Sebelum Pajak Income Before Tax per Statements Menurut Laporan Laba Rugi of Income Pengaruh Pengakuan Ekuitas atas The Effects of Equity Acknowledgment Laba Entitas Asosiasi Profit from Associates Perbedaan Temporer : Temporary Difference : Cadangan Kerugian Allowance for Impairment Penurunan Nilai Piutang Loss Penyusutan Aset Tetap Depreciation Imbalan Kerja Employment Benefits Akru Pendapatan Bunga Accrued Deposits Interest Deposito Income Jumlah Total Perbedaan yang Tidak Dapat Nondeductible Expenses Diperhitungkan Menurut Fiskal : Nontaxable Income : Sumbangan dan Jamuan Donations and Entertainment Penyusutan Kendaraan Vehicle Depreciation Penghasilan bunga yang telah Interest income subjected to dikenakan pajak final final tax Laba yang direaliasi atas Realized Financial asset penjualan efek yang telah available for sale subjected dikenakan pajak final to final tax Lain-lain Others Jumlah Total Laba Kena Pajak Taxable Income 5.187.020.750 Rp 19.875.000 175.925.712 35.218.334 2.192.848.882 824.878.459 559.424.408 233.608.969 7.629.165.556 Rp 145.698.806 474.025.167 35.747.315 1.025.002.940 50.089.882 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut : A reconciliation between income before tax per statement of income and taxable income is as follows : Rp 24.486.296.872 32.390.792.706 582.795.219 Rp 275.788.045 2011 434.647.979 610.318.585 20.748.083.675 181.718.105 16.457.500 849.127.452 29.933.867.095 26.225.000 928.702.478 - 2012 5.339.600.396 2012 152.579.646 2011 7.483.466.750 31.365.789.766 108.577.434 22.293.447.990 17.602.711 935.045.730 50