Long-Term Borrowing from Bank and Jangka Panjang
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
45
March 26, 2015 ParafSign
17. Utang Usaha 17. Trade Payables
31 Des 31 Des
Dec 31 Dec 31
2014 2013
Rp Rp
Pihak berelasi Catatan 30 277,810
153,055 Related parties Note 30
Pihak ketiga 488,776
229,708 Third parties
Jumlah 766,586
382,763 Total
Rincian utang usaha berdasarkan satuan mata uang adalah sebagai berikut:
The details of trade payables based on currency are as follows:
31 Des 31 Des
Dec 31 Dec 31
2014 2013
Rp Rp
Rupiah 307,114
161,552 Rupiah
Dolar AS 459,472
221,211 US Dollars
Jumlah 766,586
382,763 Total
18. Perpajakan 18. Taxation
a. Pajak Dibayar di Muka a. Prepaid Tax
31 Des 31 Des
Dec 31 Dec 31
2014 2013
Rp Rp
Perusahaan The Company
Pajak Penghasilan Pasal 23 5,536
4,010 Income Tax Article 23
Pajak Pertambahan Nilai 9,467
14,846 Value Added Taxes
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 23 5,952
453 Article 23
Pasal 25 --
-- Article 25
Pajak Pertambahan Nilai 255,458
45,796 Value Added Taxes
Jumlah 276,413
65,105 Total
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
46
March 26, 2015 ParafSign
b. Utang Pajak b. Taxes Payable
31 Des 31 Des
Dec 31 Dec 31
2014 2013
Rp Rp
Perusahaan The Company
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 4 2 9
33 Article 4 2
Pasal 21 537
216 Article 21
Pasal 23 344
144 Article 23
Pasal 26 374
463 Article 26
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak Penghasilan Income Tax
Pasal 4 2 665
240 Article 4 2
Pasal 21 2,807
5,103 Article 21
Pasal 23 1,532
382 Article 23
Pasal 25 25
10,183 Article 25
Pasal 26 70
1,504 Article 26
Pasal 29 9
14,387 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 2,258
1,315 Value Added Taxes
Jumlah 8,630
33,970 Total
c. Beban Penghasilan Pajak c. Tax Expense Income
2014 2013
Rp Rp
Beban Pajak Kini Current Tax Expense
Perusahaan --
-- The Company
Entitas Anak 166,955
121,819 Subsidiaries
Sub Jumlah 166,955
121,819 Sub-Total
Penyesuaian Beban Pajak Periode Tax Expense Adjustment from Last
Sebelumnya --
3,809 Period
Beban Manfaat Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense Benefit
Perusahaan 129,534
66,243 The Company
Entitas Anak 24,899
1,601 Subsidiaries
Sub Jumlah 104,635
67,844 Sub-Total
Beban Pajak - Neto 271,590
57,784 Tax Expense - Net
d. Pajak Kini d. Current Tax
Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum taksiran beban pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi
konsolidasi dan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan, untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013,
adalah sebagai berikut: A reconciliation between income loss before estimated tax
expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the
Company for the years ended December 31, 2014 and 2013, are as follows:
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
47
March 26, 2015 ParafSign
2014 2013
Rp Rp
Laba Rugi sebelum Pajak Penghasilan Income Loss before Income Tax
sesuai dengan Laporan Laba Rugi Expense According to Consolidated
Komprehensif Konsolidasian 8,179,749
77,721 Statement of Comprehensive Income
Laba sebelum Beban Pajak Income before Income
Penghasilan dari Perusahaan Anak Tax Expense of Consolidated
yang Dikonsolidasi 603,378
456,717 Subsidiaries
Rugi Sebelum Beban Pajak Loss before Income Tax
Penghasilan Perusahaan 7,576,371
378,996 Expense Attributable to the Company
Beda Waktu: Timing Differences:
Imbalan Kerja 3,525
2,964 Employee Benefits
Allowance for Impairment of Property, Penyisihan Penurunan Nilai Aset Tetap
-- 4,862
Plant and Equipment Penyisihan Piutang Ragu-ragu - Neto
-- 7,227
Provision for Doubtful Account - Net Depreciation of Assets under Finance
Penyusutan Aset Sewa Pembiayaan 12,690
18,846 Lease
Angsuran Utang Sewa Pembiayaan 20,273
31,934 Lease Installments
Alokasi Biaya Perizinan Secara Fiskal 3,107
138 Allocation of Licence Fee in Fiscal
Depreciation of Property, Penyusutan Aset Tetap
2,386 7,957
Plant and Equipment
Beda Tetap: Permanent Differences:
Beban dan Denda Pajak 43,108
3,085 Tax Expenses and Penalties
Sewa 335
184 Rental
Listrik, Air dan Telepon 63
62 Electricity, Water and Telephone
Jamuan 118
46 Entertainment
Penghasilan Bunga yang Telah Dikenakan Interest Income Already
Pajak Penghasilan Final 7,606
669 Subjected to Final Tax
Laba dari Pelepasan Perusahaan Anak 7,815,629
-- Income from Releasing Subsidiary
Lain-lain 10,697
7,754 Others
Rugi Kena Pajak Perusahaan Fiscal Loss of the
pada Tahun Berjalan 191,108
374,258 Company in Current Year
Beban pajak penghasilan dan perhitungan taksiran utang pajak penghasilan badan Perusahaan dan entitas anak adalah
sebagai berikut: The income tax expense and computations of the estimated
corporate income tax payable of the Company and subsidiaries as follows:
31 DesemberDecember 31, 2013 Perusahaan
Entitas Anak Perusahaan
Entitas Anak the Company
Subsidiaries the Company
Subsidiaries
Beban Pajak Penghasilan --
166,955 --
121,819 Income Tax Expense
Pajak Penghasilan Dibayar Dimuka Prepayment of Income Tax
Pasal 22 --
-- --
-- Article 22
Pasal 23 5,536
-- 4,010
-- Article 23
Pasal 25 --
166,946 --
107,432 Article 25
Jumlah Pajak Penghasilan Dibayar Dimuka 5,536
166,946 4,010
107,432 Total Prepayment of Income Tax
Taksiran Utang Pajak Penghasilan Badan Estimated Corporate Income Tax Payable
Klaim atas Pengembalian Pajak Penghasilan 5,536
9 4,010
14,387 Claim for Income Tax Refund
31 DesemberDecember 31, 2014
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan konsolidasian - neto yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang
A reconciliation between the consolidated income tax expense - net calculated by applying the applicable tax rate to
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
48
March 26, 2015 ParafSign
berlaku dari laba rugi konsolidasian sebelum pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember
2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: consolidated profit loss for the years ended December 31,
2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Laba konsolidasian sebelum Pajak Consolidated Income before
Penghasilan 8,179,749
77,721 Income Tax
Beban Pajak Penghasilan dengan Tarif Pajak yang Berlaku
Tax Calculated at Applicable Tax Rate Sebesar 25
2,044,937 19,430
of 25 Penyesuaian Beban Pajak Periode
Tax Expense Adjustment from Last Sebelumnya
-- 3,809
Period Pengaruh Pajak Atas Beda Tetap:
Tax Effect for Permanent Difference: Pendapatan yang telah Dikenakan
Income Subject to Final Income Pajak FinalBukan Objek Pajak - Neto
1,902 167
Tax - Net Lain-lain - Neto
1,771,445 34,712
Others - Net
Beban Pajak - Neto 271,590
57,784 Tax Expenses - Net
e. Aset Pajak Tangguhan - Neto e. Deferred Tax Assets
– Net
Perhitungan manfaat beban pajak tangguhan atas perbedaan temporer untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014
dan 2013, dengan menggunakan maksimum tarif pajak 25 adalah sebagai berikut:
A computation of deferred tax benefit expense on temporary differences for the years ended December 31, 2014 and 2013,
using the maximum tax rate of 25 are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Perusahaan The Company
Rugi Fiskal 47,779
74,386 Fiscal Loss
Selisih antara penyusutan Difference between depreciation of
aset tetap dan aset sewa property, plant and equipment
pembiayaan komersial dan and assets under finance
fiskal 3,307
938 lease commercial and fiscal
Penyisihan Piutang Ragu-ragu --
7,912 Provision for Doubtful Accounts
Imbalan Kerja 881
741 Employee Benefits
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan yang Allowance for Unrecoverable Deferred
Tidak Terpulihkan 182,278
-- Tax Assets
Alokasi Biaya Perizinan Secara Fiskal 777
34 Allocation of Licence Fee in Fiscal
Neto 129,534
66,243 Net
Entitas Anak 24,899
1,601 Subsidiaries
Manfaat Beban Pajak Tangguhan 104,635
67,844 Deferred Income Tax Benefit Expense