Bond Payable Home Firstmedia
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
48
March 26, 2015 ParafSign
berlaku dari laba rugi konsolidasian sebelum pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember
2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: consolidated profit loss for the years ended December 31,
2014 and 2013 are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Laba konsolidasian sebelum Pajak Consolidated Income before
Penghasilan 8,179,749
77,721 Income Tax
Beban Pajak Penghasilan dengan Tarif Pajak yang Berlaku
Tax Calculated at Applicable Tax Rate Sebesar 25
2,044,937 19,430
of 25 Penyesuaian Beban Pajak Periode
Tax Expense Adjustment from Last Sebelumnya
-- 3,809
Period Pengaruh Pajak Atas Beda Tetap:
Tax Effect for Permanent Difference: Pendapatan yang telah Dikenakan
Income Subject to Final Income Pajak FinalBukan Objek Pajak - Neto
1,902 167
Tax - Net Lain-lain - Neto
1,771,445 34,712
Others - Net
Beban Pajak - Neto 271,590
57,784 Tax Expenses - Net
e. Aset Pajak Tangguhan - Neto e. Deferred Tax Assets
– Net
Perhitungan manfaat beban pajak tangguhan atas perbedaan temporer untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014
dan 2013, dengan menggunakan maksimum tarif pajak 25 adalah sebagai berikut:
A computation of deferred tax benefit expense on temporary differences for the years ended December 31, 2014 and 2013,
using the maximum tax rate of 25 are as follows:
2014 2013
Rp Rp
Perusahaan The Company
Rugi Fiskal 47,779
74,386 Fiscal Loss
Selisih antara penyusutan Difference between depreciation of
aset tetap dan aset sewa property, plant and equipment
pembiayaan komersial dan and assets under finance
fiskal 3,307
938 lease commercial and fiscal
Penyisihan Piutang Ragu-ragu --
7,912 Provision for Doubtful Accounts
Imbalan Kerja 881
741 Employee Benefits
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan yang Allowance for Unrecoverable Deferred
Tidak Terpulihkan 182,278
-- Tax Assets
Alokasi Biaya Perizinan Secara Fiskal 777
34 Allocation of Licence Fee in Fiscal
Neto 129,534
66,243 Net
Entitas Anak 24,899
1,601 Subsidiaries
Manfaat Beban Pajak Tangguhan 104,635
67,844 Deferred Income Tax Benefit Expense
PT FIRST MEDIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT FIRST MEDIA Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Years Ended
31 Desember 2014 dan 2013 December 31, 2014 and 2013
dalam Jutaan Rupiah dan Ribuan Mata Uang Asing, kecuali In Million Rupiah and Thousand Foreign Currencies except
data sahamunit data shares per unit
49
March 26, 2015 ParafSign
Rincian aset pajak tangguhan - neto adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets - net are as follows:
31 Des 31 Des
Dec 31 Dec 31
2014 2013
Rp Rp
Perusahaan The Company
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Rugi Fiskal 229,266
211,987 Fiscal Loss
Perbedaan nilai buku aset tetap dan Difference net book value property, plant
aset sewa pembiayaan menurut and equipment and assets under finance
akuntansi dan pajak 11,758
8,451 lease based on accounting and tax
Penyisihan Piutang Ragu-ragu 6,363
6,363 Provision for Doubtful Accounts
Liabilitas Diestimasi atas Imbalan Kerja 4,146
3,265 Estimated Liabilities on Employee benefits
Selisih Nilai Transaksi Pelepasan Aset Difference in Value of Assets Disposal
kepada Entitas Anak --
30,500 to Subsidiary
Alokasi Biaya Perizinan Secara Fiskal 8,367
9,143 Allocation of Licence Fee in Fiscal
Jumlah 243,166
190,423 Total
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan Allowance for Unrecoverable
yang Tidak Terpulihkan 207,743
25,465 Deferred Tax Assets
Bersih 35,423
164,958 Net
Aset Pajak Tangguhan - Neto Deferred Tax Assets- Net
Perusahaan 35,423
164,958 The Company
Entitas Anak 428,226
54,916 Subsidiaries
Jumlah 463,649
219,874 Total
Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities
dari akuisisi MMM for Acquisition of MMM
Catatan 39 368,778
-- Note 39