Pajak kini PERPAJAKAN a. Pajak dibayar dimuka

Ekshibit E40 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

15. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak kini Lanjutan

30 September 2016 30 September 2015 Utang pajak penghasilan Entitas anak 2.915.653 1.284.440 J u m l a h 2.915.653 1.284.440 30 September 2016 30 September 2015 Beban pajak penghasilan Perusahaan - 573.739 Entitas anak 5.308.289 4.754.428 J u m l a h 5.308.289 5.328.167

d. Pajak tangguhan

Dibebankan dikreditkan ke Dibebankan ke 31 Desember laporan laba rugi penghasilan 30 September 2 0 1 5 konsolidasian komprehensif lain Dekonsolidasi 2 0 1 6 Aset pajak tangguhan Perusahaan Aset tetap 92.642 18.594 - - 74.048 Imbalan pasca-kerja 863.391 376.878 163.683 - 1.076.586 J u m l a h 956.033 358.284 163.683 - 1.150.634 Liabilitas pajak tangguhan Entitas anak Rugi fiskal 14.565.098 9.264.739 - 22.297.499 1.532.338 Aset tetap 306.914.324 121.150 7.277.620 30.152.149 284.160.945 Imbalan pasca-kerja 13.686.727 1.240.092 2.045.594 1.929.253 12.562.976 J u m l a h 278.662.499 7.903.497 5.232.026 5.925.397 270.065.631 Dekonsolidasi GKM, SL dan SSS Catatan 1c Ekshibit E41 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 15. PERPAJAKAN Lanjutan

d. Pajak tangguhan Lanjutan

Dibebankan dikreditkan ke Dibebankan ke 31 Desember laporan laba rugi penghasilan 31 Desember 2 0 1 4 konsolidasian komprehensif lain 2 0 1 5 Aset pajak tangguhan Perusahaan Aset tetap 116.215 23.573 - 92.642 Imbalan pasca-kerja 730.262 208.913 75.784 863.391 J u m l a h 846.477 185.340 75.784 956.033 Liabilitas pajak tangguhan Entitas anak Rugi fiskal 4.357.765 10.207.333 - 14.565.098 Aset tetap 289.363.132 738.723 16.812.469 306.914.324 Imbalan pasca-kerja 11.640.901 3.312.946 1.267.120 13.686.727 J u m l a h 273.364.466 12.781.556 18.079.589 278.662.499 Dibebankan dikreditkan ke Dibebankan ke 31 Desember laporan laba rugi penghasilan 30 September 2 0 1 4 konsolidasian komprehensif lain 2 0 1 5 Aset pajak tangguhan Perusahaan Aset tetap 116.215 17.703 - 98.512 Imbalan pasca-kerja 730.262 29.639 - 759.901 J u m l a h 846.477 11.936 - 858.413 Liabilitas pajak tangguhan Entitas anak Rugi fiskal 4.357.765 9.929.649 - 14.287.414 Aset tetap 289.363.132 1.959.191 - 291.322.323 Imbalan pasca-kerja 11.640.901 2.729.117 - 14.370.018 J u m l a h 273.364.466 10.699.575 - 262.664.891