Ekshibit E62 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT
DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 24. PENDAPATAN Lanjutan
Pada tanggal 30 September 2016 dan 2015, terdapat penjualan kepada pelanggan yang melebihi 10 dari jumlah penjualan sebagai berikut:
Jumlah Jumlah
PT Wilmar Cahaya Indonesia Tbk 216.602.183
24,08 69.069.200
8,33 PT Wilmar Nabati Indonesia
156.168.404 17,36
106.746.874 12,87
PT Sinar Alam Permai 115.756.627
12,87 9.352.986
1,13
J u m l a h
488.527.214 185.169.060
30 September 2016 30 September 2015
25. BEBAN POKOK PENJUALAN 30 September 2016 30 September 2015
Beban Langsung Pembelian tandan buah segar
272.442.947 228.402.544
Bahan
Pemupukan 32.140.256
48.657.775 Herbisida
3.067.823 3.916.349
Biaya pemeliharaan tanaman 4.059.353
2.418.855 Bahan lainnya
651.944 840.040
Upah
Panen dan pemupukan 78.078.540
83.071.408 Biaya pemeliharaan tanaman
42.496.880 53.414.422
Beban Pabrikasi
23.524.403 21.503.860
Jumlah Beban Langsung 456.462.147
442.225.253
Beban Tidak Langsung
175.935.836 139.829.868
Beban Pokok Produksi
632.397.983 582.055.121
Persediaan Awal
Minyak kelapa sawit 20.483.147
5.912.154 Inti sawit
7.405.200 1.280.178
Jumlah Persediaan Awal 27.888.347
7.192.332
Pembelian Persediaan
Minyak kelapa sawit 31.674.717
732.920 Jumlah Pembelian Persediaan
31.674.717 732.920
Persediaan Akhir
Minyak kelapa sawit
1
18.991.213 23.035.205
Inti sawit
2
2.531.184 4.363.611
Jumlah Persediaan Akhir 21.522.397
27.398.816
Jumlah Beban Pokok Penjualan
670.438.649 562.581.557
1 Dekonsolidasi GKM, SSS dan NRP atas persediaan minyak kelapa sawit sebesar Rp 4.517.662 Catatan 1c dan 6. 2 Dekonsolidasi GKM dan SSS atas persediaan inti sawit sebesar Rp 408.948 Catatan 1c dan 6.
Ekshibit E63 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT
DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 25. BEBAN POKOK PENJUALAN Lanjutan
Rincian beban tidak langsung adalah sebagai berikut:
30 September 2016 30 September 2015 Beban Tidak Langsung
Gaji dan kesejahteraan karyawan 77.635.635
68.929.321 Penyusutan Catatan 10
45.579.720 24.630.677
Transportasi dan perjalanan dinas 14.937.271
11.971.982 Listrik, air dan telepon
7.222.320 7.590.375
Perbaikan dan pemeliharaan 5.516.024
6.892.137 Representasi dan jamuan
5.335.782 3.418.881
Keselamatan, kesehatan dan lingkungan kerja 4.233.021
2.518.417 Pengembangan sosial
3.028.634 2.222.768
Keamanan 2.703.934
4.380.723 Operasional kantor
1.584.926 1.809.602
Lain-lain 8.158.569
5.464.985
J u m l a h
175.935.836 139.829.868
Pada tanggal 30 September 2016 dan 2015, tidak terdapat pembelian kepada pemasok yang melebihi 10 dari jumlah pembelian.
26. BEBAN USAHA
30 September 2016 30 September 2015 Beban Penjualan
Transportasi dan pengiriman 16.444.000
22.886.107 Beban penjualan lainnya
416.310 140.379
Jumlah Beban Penjualan
16.860.310 23.026.486
Beban Umum dan Administrasi Jasa profesional
64.405.046 2.345.656
Gaji dan kesejahteraan karyawan 57.308.155
38.664.198 Imbalan pasca-kerja
9.736.017 11.035.025
Transportasi dan perjalanan dinas 6.146.746
4.295.879 Sewa
2.989.267 3.755.236
Penyusutan Catatan 10 2.528.817
2.323.238 Operasional kantor
2.081.775 1.943.090
Perpajakan 1.585.691
778.157 Asuransi
1.521.564 989.638
Perbaikan dan pemeliharaan 1.192.945
260.336 Kemanan
913.627 351.258
Lain-lain 4.679.440
3.324.721
Jumlah Beban Umum dan Administrasi
155.089.090 70.066.432
Jumlah Beban Usaha
171.949.400 93.092.918
