Ekshibit E39 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT
DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 15. PERPAJAKAN Lanjutan
c. Pajak kini
Rekonsiliasi antara laba rugi sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk periode yang
berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
30 September 2016 30 September 2015
Laba rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
122.434.105 65.412.036
Laba rugi entitas anak sebelum pajak penghasilan 229.182.306
84.222.610 Rugi laba Perusahaan sebelum pajak penghasilan
106.748.201 18.810.574
Beda waktu: Penyusutan aset tetap
74.375 70.814
Imbalan pasca-kerja 1.507.511
118.558 1.433.136
47.744
Beda tetap: Bunga PSAK 50 55
6.845.774 4.446.408
Gaji dan tunjangan 121.870
172.456 Representasi dan jamuan
27.210 25.000
Karyawan lain-lain 31.520
43.560 Perpajakan
7.306 30.556
Operasional kantor 10.497
55.225 Listrik, air dan komunikasi
8.240 17.266
Selisih transaksi perubahan ekuitas anak perusahaan 3.485.283
- Laba atas penjualan investasi
79.120.752 -
Pendapatan bunga 3.040.140
241.697 Pengembalian kelebihan pembayaran Surat Tagihan Pajak
24.803 -
Kerugian atas selisih kurs 4.205.358
16.844.923 75.417.585
21.393.697
Taksiran penghasilan kena pajak
29.897.480 2.630.868
Pendapatan kena pajak
Dengan fasilitas -
671.822 Tanpa menggunakan fasilitas
- 1.959.047
Taksiran pajak penghasilan 25 x 50 x Rp 671.822
- 83.978
25 x Rp 1.959.048 -
489.762
J u m l a h
- 573.739
Pajak penghasilan dibayar di muka Pajak penghasilan - Pasal 23
- 375.938
Pajak penghasilan - Pasal 25 307.446
295.353 307.446
671.291
Taksiran pajak penghasilan pasal 28A
307.446 97.551
Ekshibit E40 PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 SEPTEMBER 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT
DAN PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 TIDAK DIAUDIT
Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
15. PERPAJAKAN Lanjutan c. Pajak kini Lanjutan
