PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM LOANS continued PERPAJAKAN TAXATION

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 544 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense 2014 2013 Beban pajak kini Current tax expense Non final 58,723 33,896 Non-final Final 5,462 1,492 Final SKP 1,078 - SKP 65,263 35,388 Beban pajak tangguhan 6,315 1,209 Deferred tax expense Jumlah 71,578 36,597 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: 2014 2013 Laba konsolidasian Consolidated profit sebelum pajak 250,175 122,974 before tax Dikurangi: laba dari pendapatan Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final 107 3,732 subject to final tax 250,068 119,242 Pajak dihitung dengan tarif pajak Tax calculated at applicable yang berlaku 62,517 29,811 tax rates Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of: Laba setelah pajak entitas asosiasi - 1,092 Associates’ results Pendapatan bunga dikenakan Interest income pajak final 3,734 7,948 subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan Non-deductible perpajakan 6,255 14,334 expenses 65,038 35,105 Pajak penghasilan final 5,462 1,492 Income tax final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax assessment ketetapan pajak 1,078 - letter Beban pajak penghasilan 71,578 36,597 Income tax expense