PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
543 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
17. PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan 17. SHORT-TERM LOANS continued
BTMU BTMU
Pada tanggal 30 Maret 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit berupa Tranche A
Catatan 20 dan Tranche B dari BTMU. On 30 March 2010, the Company obtained Tranche
A Note 20 and Tranche B credit facilities from BTMU.
Fasilitas Tranche B
merupakan fasilitas modal kerja bergulir sebesar AS4,5 juta yang digunakan untuk
pelunasan pinjaman lainnya. Fasilitas pinjaman telah dilunasi pada tanggal 28 Maret 2013.
The tranche B facility represents a revolving working capital facility amounting to US4.5 million which was
issued to refinance other loan facility. This loan facility was fully repaid on 28 March 2013.
18. PERPAJAKAN 18. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a.
Prepaid taxes
2014 2013
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
Periode berjalan
3,668 1,792 Current
period Tahun-tahun
sebelumnya 9,020
9,020 Prior years
PPN 313,120
323,730 VAT 325,808
334,542 Bagian lancar
96,015 - Current
portion Bagian tidak lancar
229,793 334,542 Non-current
portion
b. Utang
pajak b.
Taxes payable
2014 2013
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
Pasal 29
22,946 42,054
Article 29 Pajak lain-lain:
Other taxes: Pasal
42 2,491
1,318 Article 42
Pasal 15
332 366
Article 15 Pasal
21 5,759
11,707 Article 21
Pasal 23
5,092 2,435
Article 23 Pasal 25
4,956 1,638
Article 25 Pasal
26 597
641 Article 26
PPN 237
2,512 VAT 19,464
20,617 Jumlah
42,410 62,671
Total
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
544 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2014 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2013 DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2014 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2013 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
c. Beban pajak penghasilan c.
Income tax expense 2014
2013
Beban pajak kini Current tax expense
Non final
58,723 33,896 Non-final
Final 5,462
1,492 Final SKP
1,078 - SKP
65,263 35,388
Beban pajak tangguhan 6,315
1,209 Deferred tax expense
Jumlah 71,578
36,597 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk
masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum.
Corporate income tax is computed for each individual company as a separate legal entity.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak
penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s
profit before income tax using the applicable tax rate is as follows:
2014 2013
Laba konsolidasian Consolidated profit
sebelum pajak
250,175 122,974
before tax Dikurangi: laba dari pendapatan
Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final
107 3,732
subject to final tax 250,068
119,242 Pajak dihitung dengan tarif pajak
Tax calculated at applicable yang
berlaku 62,517
29,811 tax rates
Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of:
Laba setelah pajak entitas asosiasi
- 1,092 Associates’
results Pendapatan bunga dikenakan
Interest income pajak
final 3,734
7,948 subject to final tax
Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan
Non-deductible perpajakan
6,255 14,334 expenses
65,038 35,105
Pajak penghasilan final 5,462
1,492 Income tax final
Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax assessment
ketetapan pajak
1,078 -
letter Beban pajak penghasilan
71,578 36,597
Income tax expense
