PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
82
17. UTANG LAIN LAIN
Utang lain-lain merupakan utang yang terdiri dari:
31 Maret 31 Desember
2016 2015
Pihak ketiga: Utang titipan
80.605.550 58.910.587
Pinjaman ke Emerald Sanctuary Pte., Ltd. 52.984.516
41.260.845 Pendapatan sewa ditangguhkan
18.336.538 18.342.155
Kontraktor 13.342.670
15.329.955 Revenue sharing
5.563.224 4.959.178
Utang pajak tanah dan bangunan yang ditanggung pembeli 3.711.250
3.679.878 Provisi
3.410.530 1.861.691
Dividen 2.252.554
2.253.152 Pembelian tanah
- 95.504.500
Lain-lain masing-masing dibawah Rp2.000.000 31.465.043
36.931.626
Total utang lain-lain 211.671.875
279.033.567
Dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
197.206.008 264.562.084
Total utang lain-lain - setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
14.465.867 14.471.483
18. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari akrual untuk:
31 Maret 31 Desember
2016 2015
Pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum 1.385.672.992
1.559.492.188 Perbaikan dan pemeliharaan
27.135.589 25.287.328
Listrik, air dan telepon 20.364.403
22.874.798 Promosi
17.003.595 11.415.019
Beban bunga 10.763.459
23.924.722 Keamanan
10.206.682 10.463.618
Parkir 5.717.477
7.722.637 Pembelian aset tetap dan properti investasi
5.571.950 8.404.533
Pajak bumi dan bangunan 3.988.539
- Jasa profesional
2.085.678 2.818.873
Biaya penerbitan obligasi 109.091
4.323.910 Lain-lain masing-masing dibawah Rp2.000.000
15.623.152 20.578.877
Total beban akrual 1.504.242.607
1.697.306.503
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
83
18. BEBAN AKRUAL LANJUTAN
Pada 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, akrual dari pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum tersebut disediakan untuk proyek baru Grup yang termasuk dalam pengembang properti. Akrual
tersebut dihitung berdasarkan biaya per meter persegi m² yang akan dikeluarkan pada area yang akan dikembangkan sebagai prasarana dan fasilitas sosial dan umum.
19. PERPAJAKAN 31 Maret
31 Desember 2016
2015 a.
Pajak dibayar dimuka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 134.768.141
125.531.648 Pajak pertambahan nilai
66.847.564 115.019.250
Estimasi restitusi pajak penghasilan 10.649.693
10.203.760
Total pajak dibayar dimuka 212.265.398
250.754.658 b.
Utang pajak terdiri dari:
Pajak penghasilan Pasal 21
3.671.535 2.388.847
Pasal 23 3.063.204
4.578.548 Pasal 25
9.471 9.471
Pasal 26 158.182
714.743 Pasal 29
395.350 443.956
Pajak penghasilan final 25.130.145
26.856.949 Pajak pembangunan
4.453.697 4.651.102
Total utang pajak 36.881.584
39.643.616 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Grup mencatat liabilitas imbalan kerja untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan sesuai dengan Undang-undang Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003 UU Tenaga Kerja No. 13. Liabilitas
imbalan kerja ini tidak didanai. Grupmenyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan.
Iuran Perusahaan untuk dana pensiun dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,5 dari penghasilan dasar pensiun
karyawan. Selain itu, Grup mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun
Lembaga Keuangan Manulife Indonesia, yang pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan
sementara iurannya kepada DPLK dan MPP karena kecukupan dana untuk membayar penarikan dalam jumlah besar. Selanjutnya, pada bulan Juni 2014, Perusahaan juga mendaftarkan karyawan yang memenuhi
persyaratan pada Program Pensiun untuk Kompensasi Pesangon yang dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Central Asia Raya DPLK CAR.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
84
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA
