PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
58
11. ASET TETAP LANJUTAN 31 Desember 2015
Saldo 1 Januari 2015
Penambahan Pengurangan
Reklasifikasi Saldo
31 Desember 2015
Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana 97.822.089
14.194.434 144.562
- 111.871.961
Mesin-mesin dan alat alat berat
13.432.756 3.793.316
22.572 3.195.742
20.399.242 Kendaraan
53.140.739 14.968.185
3.448.967 -
64.659.957 Peralatan dan perlengkapan
kantor 161.413.619
55.614.898 1.575.090
3.196.204 212.257.223
Sub-total 325.809.203
88.570.833 5.191.191
462 409.188.383
Aset sewa pembiayaan - kendaraan
96.935 55.389
- -
152.324 Total akumulasi penyusutan
325.906.138 88.626.222
5.191.191 462
409.340.707
Nilai buku neto 368.093.737
420.472.052
Penyusutan atas aset tetap dibebankan sebagai berikut:
31 Maret 31 Maret
2016 2015
Beban umum dan administrasi Catatan 30 20.109.039
16.519.817 Beban pokok penjualan dan beban langsung
2.633.312 2.750.268
Total 22.742.351
19.270.085
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:
31 Maret 31 Maret
2016 2015
Biaya perolehan 988.459
1.325.872 Akumulasi penyusutan
479.607 923.056
Nilai buku neto 508.852
402.816 Harga jual
724.691 622.011
Laba penjualan aset tetap 215.839
219.195
Pada tanggal 31 Maret 2016, Perusahaan menghapus beberapa aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp72.938 2015: Rp51.425.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
59
11. ASET TETAP LANJUTAN
Rincian aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
31 Maret 2016 31 Desember 2015
Total Persentase
Penyelesaian Total
Persentase Penyelesaian
Bangunan KSO Biomassa 11.296.835
95,00 8.802.684
90,00 Gedung Arsip
10.888.690 95,00
10.856.080 83,00
Renovasi Plaza Summarecon -
- 7.504.139
99,00 Lain-lain
5.684.562 -
3.132.421 -
Total aset dalam penyelesaian 27.870.087
30.295.324
Di bawah ini adalah tanggal estimasi jangka waktu penyelesaian atas aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Maret 2016:
Tanggal Estimasi Penyelesaian
Bangunan KSO Biomassa April 2016
Gedung Arsip Juni 2016
Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian didasarkan pada biaya aktual yang terjadi dibandingkan dengan biaya proyek yang direncanakan.
Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset tetap pada periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2016 dan 2015.
Pada 31 Maret 2016 dan Desember 2015, reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke aset tetap masing- masing sebesar Rp5.895.578 dan Rp16.494.743.
Pada 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp0 dan Rp1.769.435, menjadi properti investasi disebabkan oleh perubahan intensi manajemen
dalam penggunaan aset tersebut Catatan 12.
Pada 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp0 dan Rp12.025.906 dari properti investasi Catatan 12 dikarenakan oleh perubahan intensi
manajemen sehubungan dengan penggunaan aset tersebut.
Pada 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi dari persediaan dengan nilai buku neto sebesar Rp0 dan Rp11.661.059 menjadi aset tetap dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan
dengan penggunaan aset tersebut Catatan 7.
Pada 31 Maret 2016, aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kebanjiran dan risiko lainnya semua risiko berdasarkan suatu paket polis dengan beberapa perusahaan termasuk PT
Asuransi Allianz Utama Indonesia, PT AIG Insurance Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT KSK Insurance Indonesia dan PT Asuransi Asoka Mas, seluruhnya pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan sebesar
US33.015.968 dan Rp195.442.994.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
60
11. ASET TETAP LANJUTAN
