PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
96
33. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING LANJUTAN
31 Maret 2016 31 Desember 2015
Dalam Mata uang asing
Setara Rupiah
Dalam Mata uang asing
Setara Rupiah
Beban Akrual Dolar Amerika Serikat
USD 84.895
1.127.066 USD 62.000
855.290 Total liabilitas dalam mata uang asing
279.297.714 179.151.168
Neto 185.486.863
83.854.663
34. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar dari instrumen keuangan Grup pada tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015:
31 Maret 2016 31 Desember 2015
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Aset keuangan Pinjaman dan piutang
Kas dan setara kas 1.586.222.246
1.586.222.246 1.503.546.080
1.503.546.080 Piutang usaha
754.066.536 754.066.536
145.921.281 145.921.281
Piutang lain-lain 12.626.577
12.626.577 6.461.820
6.461.820 Aset keuangan lancar lainnya
95.487 95.487
103.829 103.829
Piutang pihak-pihak berelasi non-usaha
56.497.885 56.497.885
55.749.280 55.749.280
Aset keuangan tidak lancar lainnya
77.743.709 77.743.709
99.005.586 99.005.586
Total 2.487.252.440
2.487.252.440 1.810.787.876
1.810.787.876
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
97
34. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN LANJUTAN
31 Maret 2016 31 Desember 2015
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Liabilitas keuangan Liabilitas keuangan yang diukur
dengan biaya perolehan yang diamortisasi
Utang bank jangka pendek 766.621.304
766.621.304 808.553.471
808.553.471 Utang usaha kepada pihak
ketiga 54.071.343
54.071.343 63.006.515
63.006.515 Utang lain-lain
211.671.875 211.671.875
279.033.567 279.033.567
Beban akrual 1.504.242.607
1.504.242.607 1.697.306.503
1.697.306.503 Utang pihak-pihak berelasi non-
usaha 15.025.000
15.025.000 2.765.597
2.765.597 Uang muka dan jaminan yang
diterima - jaminan pelanggan
127.958.301 127.958.301
123.252.155 123.252.155
Utang jangka panjang 3.155.983.265
3.155.983.265 2.912.893.695
2.912.893.695 Liabilitas imbalan kerja jangka
pendek 7.088.506
7.088.506 6.485.405
6.485.405 Utang obligasi dan sukuk ijarah
2.477.694.192 2.477.694.192
2.476.372.934 2.476.372.934
Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya
16.342.449 16.342.449
16.342.450 16.342.450
Total 8.336.698.842
8.336.698.842 8.386.012.292
8.386.012.292
Nilai wajar didefinisikan sebagai total dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu
transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas yang didiskontokan dan model penetapan harga opsi
yang sewajarnya. Grup menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:
•
Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.
• Tingkat2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai
efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung. •
Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar tidak dapat diobservasi.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Maret 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
98
34. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN LANJUTAN
